文档介绍：应收应付账款模块
应收款管理-日常业务处理
参数设置
确定应收账款核销方式
按余额:按单据的到期日从前向后排序,然后从时间最早的单据开始核销。
按单据:将满足条件的未结算单据全部列出,由用户选择要结算的单据,根据所选择的单据进行核销。
应收应付账款模块
应收款管理-日常业务处理
参数设置
确定应收账款核销方式
按余额:按单据的到期日从前向后排序,然后从时间最早的单据开始核销。
按单据:将满足条件的未结算单据全部列出,由用户选择要结算的单据,根据所选择的单据进行核销。
按存货:未结算单据按存货列出,由用户选择要结算的存货,根据所选择的存货进行核销。
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓控制科目?
设置了客户往来辅助核算的科目
设置控制科目的依据
按客户分类
按客户
按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类
按存货
选择制单的方式
明细到客户:每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据:每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单:多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择预收款的核销方式
按单据:根据所选择的单据,对预收款一笔一笔地进行核销
按余额:按预收款收到的时间从前往后进行核销。
选择计算汇兑损益的方式
外币余额结清时:当某种外币余额结清时才计算汇兑损益
月末计算:每个月末计算汇兑损益
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择坏账处理方式
备抵法
应收账款余额百分比法
销售余额百分比法
账龄分析法
直接转销法
选择是否显示现金折扣或输入发票的提示信息
系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”,并计算可享受的折扣,显示发票提示信息,如该客户的信用额度余额,以及最后的交易情况。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
凭证科目的设置
基本科目设置:核算应收款项时经常用到的科目
控制科目设置:
产品科目的设置:
结算方式科目的设置
为每种结算方式设置一个默认的科目,以便在应收账款核销时,直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
坏账准备设置
坏账准备期初余额
第一次使用时设置,以后年度自动生成
与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目
对方科目
提取比率
应收款管理-日常业务处理
期初数据录入
按单据录入
应收账款余额通过发票录入
预收账款余额通过收款单录入
其他费用通过应收单录入
与总账对账
应收款管理-日常业务处理
期初数据录入
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
金额
2005-06-25
华宏公司
销售部
1131
键盘
1992
50
99600
开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
单价
税率
金额
2005-07-10
昌新贸易公司
销售部
1131
17寸显示器
18
2500
17%
52650
单据日期
科目编号
客户
销售部门
金额
摘要
2005-07-10
1131
昌新贸易公司
销售部
5350
代垫运费
=157600与总账应收款余额相等
普通销***
专用销***
应收单
应收单据处理
应收款管理-日常业务处理
单据输入
单据制证
单据审核
单据查询
收款单据处理
单据类型
收款单:记录客户的应收款、预收款、其他费用等
付款单:记录发生销售退货时,企业开具的退付给客户的款项。
处理流程
输入结算单据
单据核销
应收款管理-日常业务处理
票据管理
计息
贴现
转出
结算
背书
应收款管理-日常业务处理
转账处理
应收冲应付
用某客户的应收账款冲抵某供应商的应付款项
应收冲应收
将一家客户的应收款转到另一家客户
预收冲应收
指红票对冲处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务
某客户的红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵
应收款管理-日常业务处理
坏账处理
应收款管理-日常业务处理
计提坏账准备
坏账收回
坏账发生
生成输出催款单
制单处理
应收单制单
结算单制单
坏账制单
转账制单
汇兑损益制单
应收款管理-日常业务处理
汇兑损益
设置:选择汇兑损益的处理方法
进行汇兑损益处理
月末结账
销售系统已结账
总账未结账
应收款管理-日常业务处理
项目五应收账款模块
一、操作目的
1、掌握应收管理系统初始化;
2、掌握应收系统日常业务处理;
3、掌握应收款管理系统与总账系统的联系。
二、操作内容
应收账款进行初始设置;
应收账款进行业务录入,审核;
期末应收账款进