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财务收支管理办法(推荐)
第一篇:财务收支管理办法(推荐)
财务收支管理办法
第一章
总则
第一条
为了进一步加强公司的财务管理,规范财务收支,依据国家有关法规,结合公司
的实际情况,制定本办法。
第二条
公司的财务
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财务收支管理办法(推荐)
第一篇:财务收支管理办法(推荐)
财务收支管理办法
第一章
总则
第一条
为了进一步加强公司的财务管理,规范财务收支,依据国家有关法规,结合公司
的实际情况,制定本办法。
第二条
公司的财务收支应严格尊循以下原则:
1、遵纪守法,严肃财经纪律。
2、注重实效,提倡勤俭节约。
3、强化管理,严格审批程序。
第三条公司财务部负责财务收支的日常管理核算。
第二章
2
借款管理
第四条借款是指公司根据工作需要,借给公司员工或部门的流动资金。
第五条公司员工因公借款须填写借款单。其中,一次性付款5000元以内的由
员工所在部室负责人审查,总经理签批。员工完成公务后须在15日内保帐还款,逾期不还者在借款人当月工资中扣除,并按银行同期借款利率收取利息。
第六条公司原则上不对外单位提供任何借款,特殊情况需经公司经理办公会研究通过,并经董事长签字批准。
第三章
购建固定资产的管理
第七条固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与办公、生产、经营有关的设备、器具等,以及虽不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2022元以上,且使用年限超过两年的资产。
第八条
公司办公负责固定资产的日常管理。固定资产的构建实行计划管理。各部门应
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于每年的十一月一日钱编制次年本部室职责范围内固定资产的购建计划,送交
办公室审查,然后送家财务部汇总,报经理办公会研究通过,并经董事长签批
后,由各部门组织实施。计划内固定资产的购置由办公室和财务部负责审查,
总经理签批。
第九条
严格控制计划固定资产的购建。10000元以下的计划外固定资产购建经经办人签
字、分管经理审查、总经理签批后、方可购建和付款。
第四章
管理费用的管理
第十条管理费用是指企业管理部门为组织和管理企业开发经营活动所发生的各种费用。
第十一条职工工资
职工工资由办公室汇同财务部根据员工的出勤情况和公司的有关规定编制法方表,由财务负责人审查,总经理签批。
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第十二条误餐费
1、
误餐费标准为每人每月110元,随工资发放。
2、
每月各部门负责人还核准员工出勤情况汇报财务部,财务部根据实际工作日发放误餐
费。
第十三条修理费
因公司固定资产或低值易耗品损坏等原因发生的修理费用须由经办人签字,由部室负责人及分管经理审查,总经理签批。修理费发票须附有发票附件,详细记录修理费用、用料明细。为严格控制修理费支出,办公室要进一步修订和完善车辆修理管理办法。
第十四条办公用品、物料及低值易耗品的购置
办公用品、物料及低值易耗品原则上由办公室统一购置。首先由办公室提出申请,分管经理审查,总经理批准后方可购置。报销时,须由经办人签字,办公室负责人及分管经理审查,
总经理签批。报销发票应详细载明名称、数量、单价等。
第十五条差旅费
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一、
差旅费
1、
员工因公出差必须经部门负责人和分管经理批准,其中,副经理出差必须经总经理批准。
2、
员工出差乘坐火车、轮船、飞机要严格按财政规定执行。副总以上职务、被聘用高级技
术职务的人员可乘飞机。一般员工出差不得乘坐飞机。一特殊情况与乘飞机的,应事先经总经理批准,只报销单程飞机票,不发出差补助。
3、
对夜间连续工作六小时以上程火车出差未购买卧铺票的员工,按硬席作为票价的60%计
发乘车补助,部门经理及部门一下员工公出差不准乘坐火车软卧,如共买硬卧火车票,按同程硬卧票价报销。
(1)
6
员工出差补助标准为:省内每天补助15元,省外每天补助2022深圳、珠海、厦
门、汕头等城市及海南省每天补助30元。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位的加发一天出差补助。
(2)
、员工公出住宿标准为:一般员工每天每人不得超过160元,部门经理不得超过260
元,副总经理每人每天不得超过500元,总经理实报实销。
4、
员工公出不报销电话费。
5、
外出参观学****考察须事先经总经理批准,发生的相关费用列入出旅费。外出参会以优
会议组织单位同意安排食宿的凭单据可据实报实销,不再报销会议期间的伙食补助费。
6、
对于出差期间的礼品费、餐费及其他费用,原则上不予报销。特殊情况按招待所费用管
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理办法及其他各项相应管理办法执行,发生的费用由分管经理审查,总经理签批。
第十六条会议费
公司组织会议发生的会议费用及董事长会有办公室及分管