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苕呈,境金理,为孝,业锻
●资金管理
一
、建设银行资金管理体制的演变
,主要实行了四种管理模式,
即:存借差制、专项资金制、第二准备金制、经营调节基金制。
.存借差制。该体制是在年开始实行的,并不断得到改进和完
善。,借差是
指资金运用合计大于资金来源合计的部分。通常人们认为,存差行是资金
;
入行。存差必须上缴,借差不得突破,并历年轧差、,存借差是测
算各行资金余缺的指标。在实际运行中,,
,且规模与资金挂钩,只要下级行申
请到信贷规模,便有资金供应,,贷款计划
分为指令性和指导性两块,对于指令性计划,改变了以前全额供应资金的形
式,。存借差制实施后,
曾一度收到了良好的效果。
.专项资金制。,建
设银行建立了重点建设贷款专项资金制。该制度主要是按照各行当年下达
新增存款任务的一定比例及贷款回收任务的一定比例核定上缴资金任务.
再根据各行经办的国家重点建设贷款规模的大小,全额供应资金。对于上
、技
,
各行自筹解决。关于新增存款上缴资金的比倒,年以前是按照、
年后通常是按照上交的。专项资金制对支持国家重点贷款项目
的建设起到了积极的作用。
.第二准备金制。第二准备金是建行总行比照下级行每旬按一般性
存款余额的上缴中央银行的法定存款准备金第一准备金的做法而
设立的。:上缴建贷回收资
金。上缴第二准备金上缴第二准备金是按下级行上年度月均一般性存

。第二准备金制体现了建设银行对资
金管理工作以及为重点工程筹集资金的新的探索。
.经营调节基金制。,加快由粗

度和灵活经营资金的能力,
:取消第二准备金、存差和借差;

由各行分年度消化期限为三年;根据各行存款余额的基础比例、结
余资金数的换算调增经营调节基金比例、存款增量比例、市场占比比
例、消化借差比例等,综合确定出一个比例数定期上缴经营调节基金。明确
重点项目贷款资金配置由各级行负责自行安排解决,不足部分晦上级行申
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请专项贷款,但若因承担重点项目过多而引起而又不及时上缴,使上下级行的资金运营都出
的资金不足,在一定时限内可抵减应上缴的经现困难,出现严重的超负荷经营甚至造成违规
营调节基金经营调节基金制度