文档介绍：该【兰州大学2022年内部控制评价工作方案】是由【C小yi】上传分享，文档一共【3】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【兰州大学2022年内部控制评价工作方案】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。本文格式为Word版,下载可任意编辑
—2—
兰州大学2022年内部控制评价工作方案
下面是我为大家整理的兰州大学2022年内部操纵评价工作方案【精选推举】,供大家参考。
兰州大学2022年内部操纵评价工作方案为进一步完善我校内部操纵体系,促进内部操纵模范有效实施,根据《教导部直属高校经济活动内部操纵指南(试行)》、《兰州大学内部操纵评价与监视手段》等有关规定,按照学校2022年审计工作安置,学校抉择在全校范围内开展内部操纵评价工作。为确保此次内部操纵评价工作顺遂开展,特制定如下工作方案。
一、评价目标本次内部操纵评价通过对学校经济活动内部操纵的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性举行评估,检查内部操纵实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节,进一步提升和加强内部操纵,推动内部操纵模范有效执行,不断完善学校内部操纵体系,促进内部操纵在学校健全治理体系和提高治理才能创办中更好地发挥作用,为学校"双一流'创办供给保障。
二、评价原那么本次内部操纵评价应立足学校实际处境,举行全面客观的评价并遵循以下原那么。
(一)全面性原那么。内部操纵评价应涵盖学校及所属单位的各类经济活动、经济活动的全过程以及内部操纵关键部门、关键岗位和相关工作任务。
本文格式为Word版,下载可任意编辑
—2—
(二)重要性原那么。内部操纵评价应当在全面评价的基
础上,重点关注关键部门和岗位、重要业务和高风险领域,着力防范可能产生的风险。
(三)客观性原那么。内部操纵评价应当切实地透露经济活动管理的风险状况,照实反映内部操纵建立和执行的状况。
三、评价期间本次内部操纵评价期间为:2022年1月1日至2022年12月31日。内部操纵评价报告基准日为2022年12月31日。
四、评价范围与工作方式本次内部操纵评价内容涵盖学校单位层面与业务层面各项经济活动的内部操纵处境。进展规划处、财务处、资产与测验室管理处、招标管理办公室、根本创办处、科学技术处、社会科学处、网络安好与信息化办公室、资产经营有限公司、教导进展基金会、医学院等内部操纵创办归口管理部门重点参与,其他协办部门积极合作。学校嘱托社会中介机构概括实施内部操纵评价并出具评价报告。
五、工作安置与内容(一)打定阶段(82022年年33月月919日--44月月010日)
,确定承受本工程的社会中介机构。
本文格式为Word版,下载可任意编辑
—3—
。
。
。
(二)评价阶段(82022年年44月月111日--55月月010日)
、调查问卷、专题议论、实地查验、抽样和对比分析等方法,举行内部操纵测试,研究分析内部操纵风险,形成评价工作底稿。
,认定内部操纵风险。
(三)报告阶段(82022年年55月月111日--55月月020日)
。
。
六、工作要求各部门要充分熟悉到做好此次内部操纵评价工作的重要性,抑制困难、积极合作,专心部署实施,确保此次评价工作顺遂完成。评价工作终止后,各部门要充分运用评价结果,扎实整改落实,切实提高学校风险防范和管控才能,促进学校治理才能提升与事业进展。
兰州大学内部操纵创办监视检查工作小组
2022年3月23日