文档介绍：XXXX年
部门决算分析报告
单位名称(公章):____________________
预算代码:___________________________
单位负责人:_________________________
财务负责人:_________________________
报告撰写人:_________________________
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报送时间: 年月日
目录
一、单位基本情况
二、部门预算执行情况分析
(一)收入和支出总体情况分析
1、收入总体情况分析
2、支出总体情况分析
(二)项目经费结构分析
(三)预算执行进度分析
(四)教学经费和科研经费投入与使用情况分析
1、教学经费投入与使用情况分析
2、科研经费投入与使用情况分析
(五)学生资助情况分析
三、财务状况及运行绩效分析
(一)财务状况分析
1、资产结构与增减变动情况分析
2、负债结构与增减变动情况分析
3、净资产结构与增减变动情况分析
(二)生均支出及运行绩效分析
四、教育资金使用效益情况分析
(一)专项经费效益分析
(二)其他资金对教育投入的效益分析
五、财务工作取得的主要成绩
六、预决算编制或财务管理中存在的问题及建议
七、下一年财务工作思路
一、单位基本情况
填列两张报表(见附件),分别为表一教职工人员情况表、表二学生情况汇总表。对单位基本情况进行简要说明,重点对在职教职工、离退休人员和学生的增减变动情况及原因进行文字分析。
二、部门预算执行情况分析
(一)收入和支出总体情况分析
1、收入总体情况分析
填列表三收入结构对比分析表(见附件)。对本单位收入的构成情况、预决算差异原因、收入增减变动原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项收入占总收入比重,可分别制作饼状图。本单位各类收入比重与上年比较,可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析,可制作柱形趋势图。与上年各项收入的对比分析,可用柱形图,也可进行多年数据的趋势分析,可制成柱形趋势图。
2、支出总体情况分析
填列表四支出结构对比分析表(见附件)。对本单位支出的构成情况、预决算差异原因、支出增减变动原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项支出占总支出比重,可分别制作饼状图。本单位各类支出比重与上年比较,可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析,可制作柱形趋势图。与上年各项支出的对比分析,可用柱形图,也可进行多年数据的趋势分析,可制成柱形趋势图。
(二)项目经费结构分析
填列两张报表,分别为表五项目经费结构分析表、表六项目经费结转余额原因分析表(见附件)。按照项目类别进行统计,反映不同项目类别的经费收入、支出、结余情况。对项目经费构成情况及结余原因进行文字分析。为了更加直观的反映本单位各项目类别比重,可分别制作饼状图或柱形图。
(三)预算执行进度分析
填列表七预算执行进度情况表,并对预算执行进度情况进行文字分析。
(四)教学经费和科研经费投入与使用情况分析
1、教学经费投入与使用情况分析
填列表八教学经费投入与使用情况表。对教学经费(包括教学基本运行经费、教学质量提高经费、教