文档介绍：底稿1
货币资金收支审定表
单位:万元
被审计单位:华东村编制人杨XX 日期索引号 X
项目:货币资金收支复核人毕XX 日期页次 X
会计期间:--
货币资金收支总额
项目 2002年 2003年 2004年
年初余额 350 545 755
本年收入 1750 1820 2070
本年支出 1555 1610 2390
年末余额 545 755 435
货币资金来源和使用
项目 2002年 2003年 2004年合计
收入厂房租金 500 650 750 1900
商铺租金 900 1100 1200 3200
征地款 300 300
商铺拆迁补偿 50 50
往来款项差额 10 20 10 40
其他 40 50 60 150
合计 1750 1820 2070 5640
支出厂房,商铺 300 400 1330 2030
小学教学楼 250 250
村道建设 250 250
建办公楼 380 380
固定资产购建小计 800 780 1330 2910
经营支出 50 60 65 175
管理费用 40 50 60 150
其中:干部工资 8 8 8 24
福利费收支差额 30 30 35 95
年终分配 630 680 880 2190
其中:社员分配 582 625 820 2027
干部奖金 48 55 60 163
其他 5 10 20 35
合计 1555 1610 2390 5555
收支差额 195 210 -320 85
审计说明::根据每月发生额合计扣除提现和送存计算,货币资金来源和使用根据各科目每月发生额合计扣除非货币资金业务计算,两者结果一致。 ,该村2004年12月31日货币资金余额为435万元,账实相符。
审计结论:该村2002年1月1日至2004年12月31日,货币资金总收入为5640万元,其中,厂房租金1900万元,商铺租金3200万元,征地款300万元;总支出为5555万元,其中固定资产购建小计2910万元(厂房、商铺2030万元,小学教学楼250万元,村道建设250万元,建办公楼380万元),经营支出175万元,管理费用150万元,福利费95万元,年终分配2190万元;收支结余85万元。2004年12月31日货币资金余额为435万元,账实相符。
审计证据:1、《货币资金收支计算表》; 2、《货币资金盘点表》;
3、收入凭证; 4支出凭证。
底稿1
货币资金收支审定表
单位:万元
被审计单位:华东村编制人杨XX 日期索引号 X
项目:货币资金收支复核人毕XX 日期页次 X
会计期间:--
货币资金收支总额
项目 2002年 2003年 2004年
年初余额 350 545 755
本年收入 1750 1820 2070
本年支出 1555 1610 2390
年末余额 545 755 435
货币资金来源和使用
项目 2002年 2003年 2004年合计
收入厂房租金 500 650 750 1900
商铺租金 900 1100 1200 3200
征地款 300 300
商铺拆迁补偿 50 50
往来款项差额 10 20 10 40
其他 40 50 60 150
合计 1750 1820 2070 5640
支出厂房,商铺 300 400 1330 2030
小学教学楼 250 250
村道建设 250 250
建办公楼 380 380
固定资产购建小计 800 780 1330 2910

底稿1
货币资金收支审定表
单位:万元
被审计单位:华东村编制人杨XX 日期索引号 X
项目:货币资金收支复核人毕XX 日期页次 X
会计期间:--
货币资金收支总额
项目 2002年 2003年 2004年
年初余额 350 545 755
本年收入 1750 1820 2070
本年支出 1555 1610 2390
年末余