文档介绍：南国商学院本科实验报告专用纸
课程名称会计电算化成绩评定
实验项目名称固定资产管理指导教师丘晓平
实验项目编号实验七实验项目类型验证实验地点实410
学生姓名小仙女学号 1000000000 系会计系专业注会
实验时间 2017 年 5 月 8 日上午
:
1、掌握用友软件中有关固定资产管理的相关内容。
2、掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作
:
1、固定资产系统参数设置、基础信息设置
2、日常业务:资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询
3、月末处理。
:
准备工作:
①给李四增加固定资产权限;
增加会计科目:160103 固定资产–房屋及建筑物
启用固定资产模块(设置- 基本信息–系统启用)
启用时间为2016年3月1日
注:固定资产的启用月必须大于等于总账的未结账月。
进入固定资产模块,进行初始化工作
计提折旧
平均年限法(一)
折旧汇总分配周期1个月
资产类别编码方式:2112
固定资产编码方式:自动编码,类别编号+序号
序号长度:3
与财务系统进行对账
对账科目:固定资产:1601
累计折旧:1602
确定初始化本固定资产帐套成功
选项设置:
进入固定资产模块(业务- 财务会计–固定资产)
进行使用前的设置(设置-选项)如下图:
4. 设置部门对应折旧科目
部门编码
部门名称
折旧科目
部门编码
部门名称
折旧科目
01
销售中心
销售费用-折旧费
0201
财务部
管理费用-折旧费
0101
销售一部
销售费用-折旧费
0202
人事部
管理费用-折旧费
0102
销售二部
销售费用-折旧费
03
生产中心
制造费用-折旧费
02
行政中心
管理费用-折旧费
0301
一车间
制造费用-折旧费
0302
二车间
制造费用-折旧费
资产类别设置
类别编码
类别名称
使用年限(月)
净残值率(%)
折旧方法
卡片样式
固定资产分类编码表
01
机器设备
240
2
平均年限法(一)
通用样式
02
办公设备
240
5
平均年限法(一)
通用样式
03
房屋及建筑物
360
2
平均年限法(一)
通用样式
增减方式,使用状况,折旧方式
增加方式目录
对应入账科目
增加方式
直接购入
银行存款- 招商银行
减少方式
毁损
固定资产清理
其他都采用系统默认。
录入固定资产原始卡片:(卡片-录入原始卡片)
①编号:03001
固定资产名称:办公楼
类别名称:房屋建筑物
使用部门:销售一部,销售二部,财务部,人事部,一车间,二车间
销售一部占13%、销售二部占12%、财务部占13%、人事部占12%,一车间和二车间各占25%
增加方式:在建工程转入
使用状况:在用
使用年限(月):360
折旧方法:平均年限法(一)
开始使用日期:2012-02-01
原值:500,000
累计折旧:64,800
对应折旧科目:系统默认
②编号:02001
固定资产名称:服务器
类别名称:办公设备
使用部门:财务部