文档介绍：Xxx关于报销单据的规定
第一条目的
为严格财务收支审批制度,节约开支,提高资金利用率,特制定本标准供各部门执行。
第二条单据填写要求
公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、报销人签字、部门经理签字(有关各项目的费用还需项目经理签字)、财务经理审核签字,方可报销。
第三条审批签字
报销金额的范围:2000元以下,分管副总审批签字,2000-5000元需加总经理审批签字,5000以上必须再加有董事长的审批签字,或有与有关事项同意的项目呈批签字复印件附于原始凭单后,方可作为报销依据。
招待费、礼品费等费用,无论金额大小,都需由总经理签字,之后财务出纳方可付款。
第四条借款规定
(一)出差人员借款,先填写“借款凭证”,经部门经理批准后,并经财务经理审核签字后,方予借支,原借款未还清前,不得再借。
(二)借款费用的支出必须用于借、请款单上所填内容,专款专用,并且借、请款单必须当月清理完毕。
第五条报销规定
报销的不同费用在填写报销单时应分别列支,不得合并。
报销的原始单据必须有日期、金额及公司的名称(定额票据除外,如车票等)。
单据的报销时间不得超过发票开具日5天(节假日除外),出差回来应及时报销,允许出差期间有超过5天的票据。
(四)加强报销管理,当月帐、当月清,原则上月底清账,报销的单据最迟不得超过当月月末,但单次出发周期跨两月以上除外。
(五)购买图书、办公用品及固定资产的费用需同时附加入库清单方可报销。
(六)为分清责任,更准确地进行部门核算,规定同一时间多人出差且为同一地区,待完成工作回公司后将此次出差的所有人员的所有费用一并填写于同一张报销单上,并由所有出差人员一并签字。
(七)有关餐费必须持用餐批准单,且将发票金额在用餐批准单上注明,方可在财务报销。
第六条开据发票
开据增值税发票,须保持票据不折叠且票面整洁,并及时上交财务部。
第七条补充说明
财务部规定周二和周四下午为报销时间,其余时间一般不做报销,但借款除外。