文档介绍：集团企业资金管理
XX集团有限公司
2010年7月
前言:
案例
/?vid=65370
面对国内最大的企业破产重组案
第一部分
加强企业资金管理的目标意义
一、资金管理的含义
企业的资金总是处于不断地运动之中,资金管理是对资金运动的管理,即对资金运动中资金的筹集、投放、耗费、收入和分配的管理。
资金
资金
集中管理
筹集
投放
耗费
收入
分配
企业资金管理示意图
资金管理与财务管理
(一)、资金管理与财务管理有着十分密切的联系,企业的财务活动就是企业的资金运动。
(二)、资金管理是财务管理的核心。随着现代商品经济日趋发达,企业之间的竞争也越来越激烈,企业资金能否有效使用,已经成为企业生存和发展的关键问题。
二、资金管理在企业管理中的重要地位
(一)、财务管理是企业管理的主要组成部分,而资金管理又是企业财务管理中的重中之重的工作。
(二)、资金管理包括预算安排,投资安排,融资安排,资金安排。
(三)、每一项的资金计划和安排都是融入到企业整体的经营运作事项之中,它们要密切配合协调,才能达到预期效益。
集团资金管理:
企业管理
经营管理
行政管理
财务管理
人力资源管理
。。。
。。。
产品管理
资产管理
资金管理
税务管理
合同管理
。。。
。。。
预算安排
投资安排
融资安排
资金安排
。。。
。。。
三、加强资金管理的重要性和迫切性
(一)、重要性
1、企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节｡
2、加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊｡
3、加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益｡
三、加强资金管理的重要性和迫切性
(二)、迫切性
1、形势所迫
2、内在需要
3、可持续发展需要