文档介绍：掣肘小额贷款公司发展的五大困境
2011-9-14
    小额贷款公司发展中存在问题
    (一)融资渠道狭窄,业务发展受限。目前小额贷款公司资本金来源局限性较大,主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。相对于旺盛的市场需求,小额贷款公司的融资规模仅限定注册资本净额的50%,而且由于只有贷款或拆借两种模式的选择,小贷公司融资渠道不畅,资金来源的难题愈加凸显。调查发现,一些金融机构虽有向其融资的意向,但由于小额贷款公司不属于金融机构,所以只能采取贷款方式,因而相应需要提供担保,而小额贷款公司本身从事的业务使其不具备充足的抵押和质押资产,从而制约了资金的融入,限制了其信贷放大效应。
    (二)收入来源单一,税负比较沉重。一是小额贷款公司受资金、人才及政策限制,目前小额贷款公司业务品种普遍单一,且资金运用受限,经营成果过分依赖于利息收入;二是小额贷款公司税负重,资金回报率低。目前没有针对小额贷款公司制定相应的税收优惠政策,财政部门相关的中小企业贷款风险补偿、奖励等政策又惠及不到,因此大大降低了公司的资金回报率,影响了公司的长远发展和股东投资与经营的积极性。据了解,小额贷款公司属一般工商企业,%的营业税及附加税(省得30%、地方得70%)、25%企业所得税(国家60%、省20%、地方20%),以及自然人股东20%的股东分红个人所得税,税负约占营业收入的30%,远高于农村信用合作社(%营业税及附加,%的企业所得税)。同时,公司在银行的存款也只能按一般工商企业的活期存款利率计算,低于金融企业的同业存放利率。由于税负较重,小额贷款公司的资金回报率较低,如按目前平均15%的年贷款利率计算,%;若其自然人股东缴交股份分红个人所得税后,%。
    (三)征信对接缺失,经营风险较大。由于小额贷款公司不属于金融机构,且处于业务发展初期,征信管理技术标准较低,管理经验缺乏,目前接入征信系统的条件尚不具备,更不能像商业银行一样可以在贷款发放前通过征信系统查询企业和个人征信情况进行有效甄别,其客户群普遍赢利能力又较弱,因而其控制贷款风险的难度增加。在开展业务初期,面临大量新客户,在无法通过征信系统了解客户信用情况的条件下,只能要求客户提供有效的抵押或质押,致使客户流失,其业务开展受到限制。同时,针对小额贷款公司面对的农村金融市场而言,单独开发客户信用数据库的成本也过高,导致小额贷款公司不敢轻易涉足农户贷款,农户贷款的覆盖率较低。
    (四)内控管理乏力,风险隐患突出。一方面小额贷款公司内部风险控制还很不到位,主要表现在:一是部分小额贷款公司对于风险控制重视还不够,并没有设立风险控制部门,不能对经营风险进行预测、识别、度量、监测、分析、检查和控制,风险管理职能零散在各业务部门,难以形成风险管理合力,存在较大的风险隐患。二是小额贷款公司信贷管理人员数量不足,造成人员兼岗现象较为普遍,从业人员多是临时招聘上岗,没有经过全面、系统、专业的业务培训,人员素质的参差不齐也不利于风险防范和控制。三是贷款管理大多还处在封闭式、手工处理阶段,贷前调查、贷中审查、贷后检查等制度流于形式,起不到应有的作用,也增加了贷款的风险。另一方面,小