文档介绍：小额贷款公司的发展与政策动态
陆红
中国人民银行研究局
小额贷款公司试点进展情况
2005年年底~2006年10月,5个试点省(山西、四川、贵州、陕西、内蒙古),7家小额贷款公司
截至2008年末,7家运营总体情况:
贷款余额 ,同比增 %
,%
共实现利润 3875万元,%
发放贷款最高利率 %,%,加权平均利率 %
小额贷款公司试点运营情况:贷款对象
农户贷款余额 7800万元,%
其他个人贷款余额 12728万元,%
企业贷款余额 5163万元,%
小额贷款公司试点运营情况:贷款方式
信用贷款余额 3100万元,%
质押贷款余额 ,%
抵押贷款余额 5346万元,%
联保贷款余额 388万元,%
保证贷款余额 9588万元,%
小额贷款公司试点运营情况:贷款期限
3个月期限 5496万元,%
6个月期限 7702万元,%
9个月期限 2431万元,%
12个月及以上期限10062万元,%
全国小额贷款公司试点进展情况
《指导意见》的出台
截至2008年底,许多省(市)出台本地小额贷款公司试点办法:内蒙古、浙江、四川、天津、陕西、河北、上海、云南、山东、安徽、湖北、重庆、贵州、辽宁、黑龙江
全国共19个省区497家小额贷款公司获准筹建,其中246家在县或县以下地区开业经营
全国小额贷款公司试点进展情况
截至2008年末,全国已报告数据的206家已开始营业的小额贷款公司运营情况:
注册资本
股权资本
借款、赠款、项目资金(浙江、山东、广东、山西、河北有委托资金)
注册资本超1亿元的公司有53家,%
贷款期限:短期为主,一年以下占95%
贷款利率最低 %,最高36%,%,为调整后一年期贷款基准利率(%)
盈利情况:利润在千万元以上的5家,内蒙、河北、广东
小额贷款公司试点中存在的问题
股东投资目标与政策设计不一致;
民营银行 VS 贷款零售商
村镇银行
后续资金来源问题
资金不足成为瓶颈
批发资金?变相吸存?
缺少财税优惠政策
新型农村金融机构定向费用补贴政策
小额贷款公司资本金全部利息收入,应纳所得税25%,%,税负较重,而服务对象为基层农户和中小企业,运作成本高
小额贷款公司试点的政策框架
《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号),明确地方政府监管和风险处置责任
《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》(银发[2008]137号),明确了小额贷款公司在开户、支付清算、金融统计和监管报表等方面的政策原则
《关于小额贷款公司执行<金融企业财务规划>的通知》(财金[2008]185号) ,要求“小额贷款公司执行《金融企业财务规则》、《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》和《银行抵债资产管理办法》”。实际上要求小额贷款公司在企业财务规划、呆账核销办法和抵债资产管理方面参照执行金融企业标准
新型农村金融机构的财税优惠政策
《关于实行新型农村金融机构定向费用补贴的通知》(财金[2009]15号) 2009年3月
《中央财政新型农村金融机构定向费用补贴资金管理暂行办法》(财金[2009]31号) 2009年4月