文档介绍：如何通过“代理年所得12万以上纳税人申报模板”
进行代理申报
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目录
1、如何找到模板
2、12万数据录入
3、模板导入客户端
4、数据保存和审核
1、如何找到模板
(1)在个人所得税明细申报客户端软件中找到“模板”文件夹
(2)打开“模板”文件夹,找到“”,打开
(3)从第三行开始录入12万申报数据(前两行不要删除)
2、12万数据录入
以下是录入的逻辑规则,请在录入时注意:
(1)本模板录入,采取的是“按人按所得项目”逐条录入的方式,如果一位纳税人都多个所得项目,应分别按所得项目录入,每位纳税人录入的所得项目不能重复
。
(2)录入的纳税人,必须有自然人税务管理码,否则无法申报。
(3)“自然人登记号”,应为15位数值(整数正数):
(4)“所得项目代码”,必须填写指定代码,详见“所得项目字典表”
(5)“境内年所得额”、“境外年所得额”:应分别>=0
(6)“年所得额”必须>12万
(7)“应纳税所得额”必须<“年所得额合计”且大于0
(8)“应纳税额”
——如果是0100,0400“应纳税额”必须<“应纳税所得额”的50%
——如果是0200,0300“应纳税额”必须<“应纳税所得额”的40%
——如果是0500,0600,0700,0800,0900,0901,0902,1000“应纳税额”必须<“应纳税所得额”的20%
——“应纳税额”必须大于0
(9)“已缴(扣)税额”必须<=“应纳税额”且>=0
(10)“抵扣税额”必须<=“应纳税额”且>=0
(11)“减免税额”必须<=“应纳税额”且>=0
(12)“应退税额”不能>0
3、模板导入客户端
(1)找到客户端