文档介绍：第一章商业银行概论
第一节商业银行的性质及职能
一、商业银行的性质
商业银行是具有现代企业基本特征的企业;
商业银行是一种特殊的企业;
商业银行是一种特殊的金融企业;
1、商业银行是具有现代企业基本特征的企业
(1)具有业务经营所需的自有资金;
(2)以盈利为目的、自主经营、独立核算、自负盈亏;
(3)经营目标是最大限度地追求利润。
2、商业银行是一种特殊的企业
(1)商业银行的经营对象和内容具有特殊性。
一般工商企业经营的是物质产品和劳务,从事商品生产和流通;而商业银行是以金融资产和负债为经营对象,经营的是特殊的商品——货币和货币资本,经营的内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。
(2)商业银行对整个社会经济的影响以及所受社会经济影响的特殊
通常,商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业,同时,商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。
(3)商业银行责任特殊
一般工商企业只以盈利为目标,只对股东和使用自己产品的客户负责;商业银行除了对股东和客户负责之外,还必须对整个社会负责。
3、商业银行是一种特殊的金融企业。
商业银行是一种特殊的金融企业,它既有别于国家的中央银行,又有别于专业银行(指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行)和其它非银行金融机构。
中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心,是货币发行银行、国家的银行和管银行的银行。即中央银行不会从事面向工商企业和个人的存贷款业务,中央银行的工作是发行货币、管理商业银行系统、向国家提供金融服务。中央银行是货币政策的制定和执行者。
专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务,业务经营具有明显的局限性。
总之,从商业银行的起源和发展历史看,商业银行的性质可以归纳为以追求利润为目标,以经营金融资产和负债为对象,综合性、多功能的金融企业。、
二、商业银行的职能
信用中介职能
支付中介职能
信用创造职能
金融服务职能
调节经济职能
1、信用中介职能
信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务,把社会上的各种闲散资金集中到银行,再通过商业银行的资产业务,投向社会经济各部门。
商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。商业银行通过信用中介职能能实现资本盈余与短缺之间的调剂,并不改变货币资本的所有权,改变的只是其使用权。
信用中介是商业银行最基本的功能,它在国民经济中发挥着多层次的调节作用:(1)将闲散货币转化为资本。(2)使闲置资本得到充分利用。(3)将短期资金转化为长期资金。
2、支付中介职能
支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能。
商业银行在发挥其支付中介职能过程中,具有两个明显的作用:首先,它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次,它可节约社会流通费用,增加生产资本投入。
3、信用创造职能
商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的,它是商业银行的特殊职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件,通过