文档介绍：财务部
2016年06月
贵州省地矿局第二工程勘察院贵安新区分院
增长员工财务有关知识
培训目的
指导大家正确履行财务手续
提高现金报帐、借款以及申请银行付款时的工作效率
降低返工率
主要内容与相关概念
内容:借款、费用报销
主体签批程序:填单→财务负责人→部门主管→院长→出纳付款
单据报销的办理时间:工作日 9:00----17:00
第一部分
借款
程序:
填写:《借款单》、《出差申请表》→财务负责人→部门负责人→院长审批→出纳付款
项目类别
出差人员
标准
备注
业务接洽
项目实施
副总及以上
≤3000
≤3000
部门负责人
≤2000
≤2000
普通人员
≤1000
≤1000
时限:
出差人员返回公司后应及时到财务冲销备用金当月结清,最迟不超过次月底;前次借款未结不得再借。
超过5000元的大额借款,应提前一天通知财务部。
附图:借款单
附图:出差申请表
第二部分
报销费用类别
费用范围:交通费、住宿费、就餐费、招待费、运杂费等。
A) 分院成员因公出差乘坐大巴、火车、飞机等交通工具的,根据车票,填写报账单,实报实销;再依据薪酬制度,财务挂账至相关的项目或部门,按薪酬制度执行。
B) 因公使用分院车辆的,如实填写费用报销单,油费、过路费、洗车费、停车费,实报实销;再依据薪酬制度,财务挂账至相应的项目或部门,按薪酬制度执行。
(1)交通费:人员因公外出发生的公交车、出租车费、油费、过路费、停车费等。
(2)住宿费:住宿费报销原则指每天每间,若两位同性出差,按一个标准房间标准进行报帐;再依据薪酬制度,财务挂账至相应的项目或部门,按薪酬制度执行。
(3)就餐费:出差期间的餐费按每人每天≤50元的标准进行报账,再依据薪酬制度,财务挂账至相应的项目或部门,按薪酬制度执行。
(4)其他费用:钻机费、钻机进出场费、评审费、专家审查费、大型运输费、协调费、买图等项目费用,依据分院与第三方签订的协议或者相关行政收费标准,经分院领导签字确认后由财务统一支付。再依据薪酬制度,财务挂账至相应的项目或部门,按薪酬制度执行。
第三部分
费用报销
报账程序:填写《费用报销单》→财务负责人→部门负责人→院长审批→出纳付款
差旅费报销:
多个员工出差费用由一人报销,不单独报销。