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XXXX管理有限公司
二零一二年公司及项目服务中心预算说明
(二零一二年十二月十五日)
自十一月起,公司人事行政部及XXXX物业服务中心,结合上年度各项费用收入和支出情况,编制完成了《2012年度XXXX物业管理有限公司预算案》(以下均简称预算案详见附件,共4页)。本报告是对预算案部分内容的说明或依据。
第一部分预算案编制总说明
预算案前提
预算案发生的时间为:二零一二年一月一日至二零一二年十二月三十一日止。
以接管项目和公司在2012年将实际发生的费用为测算对象。
不受会计核算、报表口径局限。
营业成本、期间费用按权责发生制确认。
印子敬先生之薪资及社保福利未纳入本预算内一并测算。
预算案原则
谨慎性。不高估收入(收费标准、收费率) ,不低估成本费用。
重要性。保证测算结果的正确性,避免出现重大缺、漏项。
直接费用直接计入,不能直接计入的费用采用适当分配方法分配计入。
以收支事项为测算基础,合理建立量—价—时计算关系、力求体现计算过程。
其他
预算案之表中的空项,有的因无法确定的因素所致,有的因费用本年度未发生,而在今后会发生所致。这些空项待今后发生时再填入相应的数据。
预算案中的“往来收入”项及“往来支出”项系指每月向电力公司和自来水公司支出水电费、向业户收缴的水电费及公共区域水电费,除此之外,还包括向新入住的租户收缴的每户300元费用,到期无息归还。
第二部分公司人事行政部预算说明
公司人事行政部只有支出项,包含预算案附件中的员工费用和公司行政办公费用两部分组成。
关于员工费用
工资
按满编测算,含基层员工社保补贴、住宿补贴、通讯补贴、交通补贴、扣除社保及员工宿舍扣除费用。
按照服务中心计划,为增强之江铭楼的设备维养技术力量,预计在元月新增一名维修技术员;同时,为使地下负一和负二机械车库开放有序,拟在3月份新增一名保安。前述两位员工的薪资福利待遇已经包含在其中。
该部分预算是按照2012年薪资和福利调整方案编制。若不包含新增人员,预计每月工资比2011年的增加约5,000余元。
花红
即年终奖,该数据按一个月薪资(不含月全勤奖200元,即计算岗位津贴和基本工资)计算。其中主管级按全薪资计,其它员工按基本工资计,并按照其入司时间,综合计算得出;岗位津贴由服务中心主管综合评定得出。两者相加得出基层员工应得花红。
社会保险
明年元月起参加社会保险的有4人,均按照杭州市最低社保标准,,未考虑2012年度政府调整基数的因素。为此,将以上述基数为基础,缴纳29%(另含大病险)的由公司缴纳的部分。预算案还预增了6个员工社保。
住房公积金
住房公积金是按杭州市最低标准1,310基数缴纳,依此公司缴纳部分的比例为12%。
住房津贴
依照2011年保洁人员的福利标准,每月每人有100元的住房补贴,其余员工没有该项费用。
福利费及高温费
依照《2012年薪资福利调整方案》,本项费用指为在职的员工在中秋、国庆和春节发放的福利。仍旧按照上年的标准,其中主管级300元/节,其他员工200元/节。
高温费按照2011年发放标准,按照在编人数在六