文档介绍：深圳证券交易所债券交易实施细则
第一章总则
第一条为了规范深圳证券交易所(以下简称“本所”)债券市场
交易行为,保护投资者合法权益,根据《深圳证券交易所交易规则》(以下简称“《交易规则》”)、《深圳证券交易所公司债券上市规则》(以下简称“《公司债券上市规则》”)和《深圳证券交易所会员管理规则》(以下简称“《会员管理规则》”)等规定,制定本细则。
第二条本所上市债券的现券交易、回购交易适用本细则。本细则未作规定的,适用《交易规则》及本所其他有关业务规则。
第三条本细则所称债券回购交易,是指采用标准券方式的质押式回购交易,债券买断式回购等交易方式由本所另行规定。
第二章交易品种、方式与时间
第四条国债、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券及本所认可的其他债券品种,可以进行现券和回购交易。
第五条债券交易可以采用竞价交易、大宗交易等方式,但不符合
《公司债券上市规则》。
第六条债券采用竞价交易方式的,每个交易日9︰15 至9︰25为
开盘集合竞价时间,9︰30 至11︰30、13︰00 至14︰57 为连续竞价时
间,14︰57 至15︰00 为收盘集合竞价时间。
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债券采用大宗交易方式的,本所接受申报时间为每个交易日9︰15
至11︰30、13︰00至15︰30。
第三章债券现券交易
第一节一般规定
第七条债券以人民币100 元面值为1张。
第八条债券现券交易的计价单位为“每百元面值的价格”。
元。
第十条国债、地方政府债券、企业债券、公司债券、分离交易的可转换公司债券现券交易采用净价交易的方式,可转换公司债券现券交
易采用全价交易的方式。
净价交易,是指买卖债券时以不含有应计利息的价格申报并成交。
全价交易,是指买卖债券时以含有应计利息的价格申报并成交。
第二节应计利息
第十一条债券现券交易采用净价交易方式的,结算价格为成交价格与应计利息金额之和;债券现券交易采用全价交易方式的,结算价格
为成交价格。
第十二条附息式债券应计利息金额的计算公式为:
应计利息金额=债券面值×计息天数×票面利率/365 天
计息天数,是指本次付息起息日至交易日(包括交易日)期间的自
然日天数(闰年的2月29日不计入);
票面利率,是指固定利率型债券发行的票面利率、浮动利率型债券
本付息期的计息利率。
第十三条贴现式国债应计利息金额的计算公式为:
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应计利息金额=(到期兑付额-发行价格)×计息天数/债券存续天
数
计息天数,是指本次付息起息日至交易日(包括交易日)期间的自
然日天数(闰年的2月29日计入);
债券存续天数,是指债券起息日至到期日(不含到期日)期间的自
然日天数。
第十四条每笔债券现券交易的应计利息金额计算结果按照四舍五
。
第三节债券现券竞价交易
第十五条债券现券竞价交易采用限价申报的方式进行申报。
债券现券竞价交易的申报指令应当包括证券账户号码、证券代码、
交易单元代码、证券营业部识别码、买卖方向、数量、价格等内容。
第十六条通过竞价交易买入债券以10张或其整数倍进行申报。卖
出债券时,余额不足10 张部分,应当一次性申报卖出。
第十七条债券现券竞价交易单笔申报最大数量不得超过100 万
张。
第十八条债券现券竞价交易不实行价格涨跌幅限制。
第十九条债券上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的
上下30%,连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上
下10%;非上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为前收盘价的上下
10%,连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下
10%。
第二十条债券现券竞价交易实行当日回转交易,通过竞价交易方
式买入的债券,当日可以通过竞价交易或者大宗交易方式卖出。
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第四章债券回购交易
第一节一般规定
第二十一条债券质押式回购交易,是指债券持有人在将债券质押
并将相应债券以标准券折算率计算出的标准券数量为融资额度向交易
对手方进行质押融资的同时,交易双方约定在回购期满后返还资金和解
除质押的交易。其中,质押债券取得资金的交易参与人为“融资方”;
其对手方为“融券方”。
标准券,是指可用于回购质押的债券品种按标准券折算率折算形成
的、可用于融资的额度。标准券折算率,是指各债券现券品种所能折成
的标准券金额与债券面值之比。
第二十二条可用于回购质押的债券品种及标准券折算率的具体
规定,由本所指定登记结算机构制定。
本所通过交易系统或网站转发本所指定登记结算机构公布的