文档介绍：XX北京市预算执行审计整改报告
篇一:XX区审计局年度工作计划
XX区审计局年度工作计划
一、总体工作思路
XX年审计工作的总体思路是:以科学发展观为指引,认真贯彻落实省、市审计工作会议和区委全委(扩大)精神,围绕全区“亚青举办、青奥筹办年”工作主题,以打造审计“精品”为目标,突出对重点领域、重点资金、重要项目的审计监督,保证圆满完成区委、区政府部署的工作任务,着力推动审计工作创新创优,狠抓审计质量建设和队伍建设,为现代化国际城市新中心建设作出新贡献。
根据上述总体思路,XX年要突出抓好以下重点工作:一是认真组织实施财政同级审,整合审计资源,改进审计组织模式,突出民生资金和民生项目审计监督;二是深化经济责任审计,完善经济责任审计操作规范、评价体系和报告模式,在审计深度和质量上实现新突破;三是强化固定资产投资审计,规范投资跟踪审计实施程序,加强中介审计机构管理,严把投资审计风险控制;四是加强征地拆迁项目跟踪审计,统筹调配审计力量,把控拆迁跟踪审计的重点环节。五是积极开展绩效审计调查,提升绩效审计项目质量和层次,着力打造绩效审计精品项目;六是推进审计信息化建设,试点进行联网审计和信息系统审计,提升计算机审计方法、AO审计案例质量;七是建立审计整改机制,进一步促进审计整改,探索推动审计结果公告;八是完善审计工作考核办法,落实审计任务目标责任制,建立规范高效的工作组织机制;九是加强审计队伍建设,以强化教育培训为抓手,提升审计人员的专业技能和综合素质;十是完成区委、区政府部署的其他工作任务。
二、工作目标任务
(一)审计项目安排
XX年暂计划安排审计项目47项(部分经济责任审计项目待确定后再增加),其中:财政预算执行情况审计1项、经济责任审计5项、部门预算执行审计1项、固定资产投资审计35项(其中决算审计11项、跟踪审计24项)、专项审计调查5项(市局统一组织2项、自定项目3项)。具体项目计划见附表。

对XX年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计,审计中重点以预算管理和资金分配为重点,以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容,关注国库集中支付改革推进和配套制度建立情况,重点揭示体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞,促进预算分配公开透明、科学规范,财政资金运行安全、合理有效。

根据区委组织部委托,暂安排对5名区管领导干部进行经济责任审计(部分经济责任审计项目待确定后再增加),审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置,加强对专项资金使用的绩效评估,力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。同时,通过审计帮助被审计单位找出管理中存在的薄弱环节,完善财务制度、强化内部管理、提高资金使用效益。

安排对区司法局XX-XX年度预算执行和其他财政收支情况审计,审计中重点检查部门预算编制的完整性和执行的真实、科学、合法性,评价部门职责履行情况,揭示资金管理使用中存在的问题,通过审计促进被审单位加强财务管理,完善内部控制制度,提高资金的使用效益。

根据全区固定资产投资情况,暂安排11项固定资产投资竣工决算审计,24项固定资产投资跟踪审计。审计中以促进建设单位合法、有效使用建设资金,减少投资损失和浪费,提高投资效益和保证工程质量为目标。重点揭示投资项目管理、建设资金使用和工程造价等方面存在的问题,评价固定资产投资的经济性、效率性和效果性。

(1)开展2项“一条鞭”专项审计调查。一是全区保障性安居工程建设管理情况审计调查,其审计调查重点:目标任务完成情况,资金筹集、管理和使用情况,工程质量管理情况和保障性住房分配运行情况。二是全区危旧房、城中村改造情况审计调查,其审计调查重点:年度目标任务完成情况,建设资金筹措、使用和管理情况,改造建设成本和各项政策落实情况。
(2)安排3项自定专项审计调查。一是全区垃圾分类运行管理情况审计调查。二是全区政府资助居家养老社会化服务运行管理情况审计调查。三是兴隆街道苍山路、月安社区服务中心改造情况审计调查。以上3项审计调查重点:全面了解项目运行基本状况;重点关注财政资金投入、使用和管理,以及监管机制建立和执行情况;揭示项目实际运行管理中存在的问题,评价其绩效,提出切实可行的审计意见和建议。
(二)其他审计工作
,组织开展河北村800亩城中村改造、清河路188亩、一、二期、危旧房改造、南部剩余地块、风光带等6项拆迁资金跟踪审核工作。
、区政府部署的其他临时性审计任务,协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。
,建立审计调研和审计信息责任制,每个