文档介绍：成都九龙**公司月度预算分析报告单位:万元一、预算执行情况(一)利润分析项目本月数本季数至本月累计数累计完年度实际发生预算数比预算增减实际发生预算数比预算增减实际发生预算数比预算增减成进度预算金额%金额%金额%%数收入①②③④⑤折扣及佣金成本毛利费用利润说明:1、计算公式:③=②-①;④=③/②;⑤=年初至本月累计完成数/年度预算数;2、本季数指从本季季初至本季季末累计数,每季季末填列;至本月累计数指年初至本月累计数。3、以利润为起点,从以下几方面进行分析:(1)分析本月数栏,说明本月预算完成情况。(2)结合“累计完成进度”和“至本月累计数”两栏数据说明目前预算完成进度。(3)从二季度开始,每季季末还应分析当季预算完成情况。以本月数为例可以表述为:本月利润完成**万元,比预算增加(减少)**万元。这主要是因为收入比预算增加(或减少)**%,成本比预算增加(或减少)*%,费用比预算增加(或减少)**%共同作用所致,其中起主要作用的是**项目。(二)收入分析项目本月数本季数至本月累计数⑤实际发生预算数比预算增减实际发生预算数比预算增减实际发生预算数比预算增减金额%金额%金额%一、主营业务收入①②③④1、部门收入(1)业务收入(2)业务收入2、部门收入3、部门收入4、部门收入二、折扣及佣金三、销售净额四、其他收入说明:1、计算公式:③=②-①;④=③/②;⑤遇半年时,应将“至本月累计数”改为“半年数”。2、其他收入指除销售收入外的一切收入。3、分析:对表中预算与实际差异较大的项目,应分别从本月数、本季数和至本月累计数三个方面,从收入总额开始分析直至业务收入。4、对于其他收入,因大多是偶然发生的,与当期经营一般没有直接联系,因此除非性质非常重要,或对当期利润影响较大,否则不需要单独分析。(三)成本分析项目年度本月数本季数至本月累计数指标实际发生占销售比年度指实际发生占销售比年度指实际发生占销售比年度指%净额%标增减%净额%标增减%净额%标增减%成本总额①②③④1、部门成本(1)业务成本--2、部门成本--3、