费用支付流程框架.doc

文档介绍：费用支付流程框架
流程起点:
收到报销单
流程存在的目的:
讯速而准确地支付有效的、正确批准的业务支出
流程的终点:
完成报销单审核
输入:
账单/发票或其他支持——员工
输出:
报销后开的支票——供应商
关键控制点
KPI
职责分离——申请、开支票、批准、取款
所有支票开出所用的时间
申请人与批准人
对延迟的处理方法是否科学
申请人与开支票人
有无重复付款
开支票人与取报销款的人
……
流程单元
流程单元负责人
检查申请单
实地报销审核主管
检查支票的开立
总部办公报销审核主管
检查报销款的领取
总部办公报销审核主管
检查分发
实地报销审核主管
……
制度使能器:
《企业财务管理制度》
IT使能器:
财务管理系统
组织使能器: