文档介绍：北京远东仪表有限公司差旅费报销规定
(2010年修订)
为出差人员安全高效地完成工作任务创造条件,有效控制差旅费用,特制订差旅费报销规定,望遵照执行。
差旅费报销费用项目包括:住宿费、饭费、市内交通费(含出租车费)。
差旅费报销标准及规定:
因工出差人员的差旅费采取费用包干方式,差旅费包干金额为150元/天。对节约部分以补助形式发放(按个人所得税管理办法扣税后金额同次月工资一同转入工资卡),财务管理部出纳岗负责登记统计,按月将统计结果提交人力资源部,人力资源部负责代扣代缴个调税(从当月工资中扣减)。差旅费超标部分个人负担。
上年销售业绩优秀的销售员次年可享受300元/天的差旅费标准,具体标准见当年的《关于提高年度业绩突出销售员差旅标准的补充规定》,该标准每年更新一次,不更新视为不变。
部长、副部长(含副部长级销售总监)、高级销售经理(或事业部销售总监)差旅费标准为300元/天,经理级人员差旅费标准为260元/天,营销系统主管级人员差旅费标准为220元/天(主管必须是经公司确认并在市场部备案)。
公司级领导差费实报实销。
上述差旅费标准高于150元/天的不执行包干制,低于标准的部分实报实销,高出标准部分个人承担。个人差旅费标准按就高不就低的原则,当对方提供食宿条件,不需要公司出差人员单独支付费用的技术服务项目,出差人员按60元/日进行补助。
城际交通工具乘坐标准及审批规定:
硬卧火车票、长途汽车票实报实销。
由于部分地区交通不便,提前请示本部部长同意后包车的,其发生的包车费实报实销(报销时应在票据背后注明起止地点及时间)。
销售员出差车程超过12小时并提前请示本部部长同意的出差人员可乘坐飞机,飞机票、保险等费用实报实销;如因工作需要乘坐火车软卧、动车或高铁一等座、或超标乘坐飞机的,需提前请示本部部长、主管副总同意,报销时须通过主管副总审批;未经批准的机票及其他超标费用,超标部分个人承担。
副部长级以上人员可乘坐飞机、软卧、动车或高铁一等座。
出差天数的计算方法为:实际乘车时间起,到实际到京时间止,满24小时为一天;不满24小时、但发生住宿费的按一天计算,如未发生住宿费按每天70元扣减当天包干。
凡是外出参加会议、学习及重要投标活动,出差期间费用在会务费中列支的,一律不再享受差旅费包干补助。
销售人员一次出差时间不得超过两周。因特殊原因,确须超长出差的,须事先向部长、主管副总提出申请、说明理由,获得批准后方可出差。
差旅费申请及报销审批程序:
为了有效控制费用,减少不必要的支出,各部门应作好差旅费用预算,对出差人员要严格审批,要定任务、定人数、定时间,人员出差前必须认真填写《出差申请表》并作好详细的出差计划,报各部门部长批准。出差人员出差前未填写《出差申请表》或《出差申请表》未获得上级主管批准的,差旅费不予报销。
经常出差人员采用年结算备用金方式,各事业部上报备用金额度计划提交给市场部汇总后转给总经理审批后,在财务管理部备案批准后执行。一般销售人员备用金额度根据地区差异由部门部长确定。每年12月25日前还清当年备用金,逾期不还的,次年差旅费备用金不与办理。
其他人员出差采取差旅费借款方式,差旅费借款申请应按费用预算金额填写借款本,明确借款金额和报销时间,由部长、主管副总、运营副总(单笔5000元以下、超过5000