文档介绍：Basel协议
银行风险
主要类型
市场风险
信用风险
操作风险
流动性风险
利率风险
汇率风险
商品/股票价格
选择权风险
信贷风险
投资风险
或有信用风险
模型风险
执行风险
技术风险
融资流动性
与交易有关
流动性风险
《巴塞尔协议》的发展
1975年协议(库克协议)
1988年协议(《Basel I》)
1996年《关于市场风险补充规定》
1997年《有效银行监管的核心原则》
2004年《新巴塞尔协议》(《Basel II》)
2010年《Basel III》
《新资本协议》
最低资本要求
监督检查
市场纪律
资本定义
风险加权资产
市场风险
信用风险
操作风险
标准法、内部模型法
标准法、内部评级法
基本指标法、标准法、
高级计量法
新协议的三大支柱
定量部分
支柱1 资本要求
信用风险
外部评级标准法
内部评级法
内部损失估计
信用风险缓释
资产证券化
操作风险
市场风险
定性部分
支柱2 监督检查
建立全球统一的检查程序
在资本金下降到最低水平以前实施干预
处理支柱1中未包括的风险
评估机构的外部影响因素
市场力量
支柱3 信息披露
必须披露监管资本金的质量
推荐披露银行的透明性
资本金结构
风险暴露
资本充足率
第一支柱
最低资本充足率=监管资本÷风险加权资产
↓↓↓
8%的最低要求最低资本风险暴露计量
信用风险加权资产+(市场风险资本要求+操作风险资本要求)
风险暴露:风险敞口,是指未加保护的风险。
资本充足率8%在本质上已经退出了历史,取代的是风险价值的理念。
Basel III(1)
2010年9月12日,巴塞尔委员会成员就新的资本监管要求达成协议,20国领导人在11月已批准该协议。
Basel III的目的是通过提高和细分资本充足率,改善银行的抗风险能力,以期避免国际金融危机的重演。
Basel III资本充足规定将由三大支柱构成:一级资本充足率、资本保留缓冲、抗周期资本缓冲。
Basel III (2)
银行的核心一级资本充足率(由普通股构成)将由现时的2%,%,%。
增设资本保留缓冲,% 。
一级资本充足率将由现时的4%,%,再升到2019年的6%。
目前没有规管的总资本比例及资本保留缓冲在2013年时需要达到8%,%。
一级资本充足率
现状:目前银行一级资本充足率要求为4%,作为缓冲外界冲击的最大保障;“核心”一级资本充足率要求为2%,这部分资本质量最高,例如留存收益或股权。
新内容:根据Basel III协议,一级资本充足率需达到6%,%。
政府过去向银行注入的资本可以保留到2018年1月。
资本保留缓冲
资本保留缓冲:由扣除递延税项及其他项目后的普通股权益组成。
现状:目前没有此类资本缓冲。
新内容:Basel %的资本保留缓冲。
若银行的资本保留缓冲比率达不到该要求,监管机构将会限制银行派息、回购股份和发放奖金等。
该规定将由2016年1月开始, 并于2019年1月完全生效。