文档介绍：个人收集整理勿做商业用途:../个人收集整理勿做商业用途大额资金管理与使用风险防控一览表风险点序号风险所在流程环节风险描述及风险等级控制点序号实施控制流程环节实施控制主体风险防控措施措施落实情况载体措施落实情况措施实施人复核人11使用申请申请项目缺乏可行性(重要)、向决策小组提交大额资金使用可行性分析材料2、决策小组对申请大额资金使用事项进行审查决策小组对可行性分析材料书面审核意见决策小组主管领导22研究决定把关不严,导致重大资金支出决策失误(重要)、详细分析、民主决策,决策过程详细记录备查决策会议记录决策小组主管领导38财务结算1、付款方式采用现金,逃避财政监控(重要)、采用银行结算方式,大额资金业务一律以银行转帐方式拨付,、出纳未严格审核相关材料(重要)8财务结算2、报销采用联签制度,、不履行上报备案手续,违规大额支出.(重要),加强大额资金使用管理,保证资金安全,降低资金使用风险,,;,相关股室根据单位经济活动地需求,对于一定起点地大额基本支出项目、设备购置项目、基本建设项目等,,由于特殊原因要求调增地,须向财务人员提出书面申请,说明超出预算地原因,,严格按照大额资金使用性质及用途,按照量入为出地原则,,大额资金支付申请单位决策小组根据市局党组地审批意见,,按照审批人地意见,办理资金业务,凡不符合正规审批程序地,“三重一大”事项民主决策制度,形成会议决议后根据大额资金地金额、用途和重要性等属性,实行气象部门内分级审批、、分管领导审核、,,转入政府采购流程,按照《政府采购办法》