文档介绍：根据总队审计处2006年6月对支队审计情况提出的要求,对呆账死账由后勤财务部门拿出处理意见,由支队党委研究决定,做出妥善处理。结合2010年3月市审计局对支队审计后提出的要求,针对支队对多年以来形成的“暂存款”、“暂付款”进行核销。综合以上两方面要求,现将支队拟核销往来帐情况及处置建议作如下说明:一、业务户1、1994年11月24日支队购消防车1台206000元,发票在1994年12月23日37号凭证中,对方:本溪市消防车改造厂。1997年9月19日付车款500元,余额20000元建议转入其他收入。2、1995年2月23日6号凭证,付抚顺81356部队20000元,建议在其他支出科目核销。3、1997年8月5日10号凭证,付房产经营公司暖气改造费10000元且未付发票,建议在取暖费科目核销。4、市印刷厂1997年2月2日1号凭证,暂付印刷费16000元,累计48000元,建议在宣传费科目核销。5、1999年12月29号凭证(四项经费),付刘守忠100000元,累计165000元建议在修缮费科目核销。6、1993年矿务局大队接车,借款10000元,挂七局科目。1993年11月3日汇七局213车款185000元,科目余额10000元,建议在差旅费科目核销。7、1990年1月31日17号凭证,收氟化学购车款90000元。1991年12月24日30号凭证,收市化学总厂购车款110000元。1992年3月31日26号凭证,转基建100000元(借),余额100000元,建议转入其他收入。8、1991年10月30日21号凭证,收矿务局消防大队购消防车229000元。1991年12月24日36号凭证,,,建议转入其他收入。9、2001年辽宁省物价检查所罚款4600元,未付发票(检查配套费),建议在其他支出科目核销。10、1987年还款3000元(5月30日54号凭证),公安局科目余额10109元。1986年账本此科目上年转入13109元,建议在其它支出科目核销。11、武警支队科目1986年上年转入132元。1986年4月30日62号凭证,孙明友、高广进交大米款37元,余额169元,建议转入其他收入。12、2004年12月29日付交警支队40000元,未付正规支票,建议在宣传费科目核销。13、1994年支队建加油站办公室,借保证金,上年转入30000元,12月3日44号凭证20000元,12月3日53号凭证80000元。合计13万元,建议在修缮费科目核销。14、1994年12月3日39号凭证,支队门前修缮地面,借保证金10000元,建议在修缮费科目核销。15、1994年12月3日50号凭证支队建审科购摩托车,借保证金17000元,建议在其他支出科目核销。16、1994年12月3日40号凭证,清河门大队安装电力线路,借保证金15000元,建议在水电费科目核销。17、支队住宅楼,借保证金1994年12月3日46号凭证500000元,1994年12月3日56号凭证40000元,合计:90000元。暂收款同科目有余额67000元,合并后余额23000元,建议在修缮费科目核销。18、支队办公楼,上年转入650000元,1994年12月3日41号凭证,借15000元,12月3日49号凭证,借100000元,12月3日52号凭证,