文档介绍：(试行)一、票据的领用1、票据本由专人保管,领用采用登记的形式,填写票据领用登记表一式两份,领用部门及库管各1份。(票据领用登记表样表)2、票据本的领用必须按单号顺序做相关的登记,票据领用人(或代领人)在领用票据后,应检查好所领需票据的票号顺序的连续性,是否与登记表上相符,若发现问题当时处理,否则,库管不承担责任。3、各部门领用票据后应指定专人保管,凡出现丢失情况要追究负责人责任。4、库管在发放单据本时必须按票号顺序由低号到高号依次逐一发放。二、收发货的管理1、各个收发货点负责人对没发生业务要及时登记,是否现付、提付、回付、等代收款情况。2、各个发货负责人对发生的业务单据上所有的信息确认签字后,交给录单人员录入系统。3、各个发货负责人对每发生的业务的收款、应收款、代收款有义务配合财务及时收回款项等说明一些情况,按单据顺序号登记每发生的业务日记账及日记报表。三、录单员操作管理办法1、录入员根据每天托运单情况及时录入系统,在录入的过程中查看制单日期是否与底单上的日期一致,单据是否有断号、错号、乱号,作废票是否几联全部装订于一起、是否差票、是否有撕错底票,提付款金额及代收款金额大小写是否一致等,保价费、接货费、叉车费、送货费、回扣金额录入相应空格内,如发现错误及问题的及时找门市负责人沟通及查明情况,更正后并记录于该单底票上。录入完后托运单存根联由录入人员留底保存好。2、次日托运单财务联,由相关人员按顺序整理好及时送财务部,会计根据托运单财务联上信息核实系统单据的真实性各项费用是否相符。3、托运单现付的,收到款项的出纳要根据托运单填写收据,按照托运单收现的情况填写,确认收入后出纳、交款人签字,收据财务联及时给会计入账核对。(收据也要按号顺序填写不能有断号、错号、乱号,作废票是否几联全部装订于一起)4、各货场制单如某票货开了物流运输托运单,并不知叉车费、接货费金额的;请于接货当天通知财务部添加接货费或叉车费金额,并对通知过程进行记录;5、各货场制单如有付关系费用(即回扣)的单据,必须将关系费用(即回扣)金额明确的写在底票上并由收款人签名填写收款人的联系电话;对有“关系费用”的业务,需在制单时,托运单据上注明已支付金额。6、各货场将提付款改为已付款;已付款改为提付款;或改为回付款的,需电话通知财务部,并作记录;7、各货场通知代收款取消或是改代收款金额的必须及时通知财务,制票时不可跳号、断号;货场在接收到小票时,发现在没有写送货金额或根本没有开送货费的,请立即打电话通知,并对通知过程记录;8、各货场每天的票据必须由各货场自行及时录入系统,托运单据财务联及时交到财务部。四、回单收款人员的交接1、回单管理专员在收到回单时,必须尽快整理好回单,再将回单按要求分类,无须收款的回单将做好记录及时传到各相关网点,第二日对回单进行跟踪,回付款回单分类交回会计,做好回单交接手续,在电脑上备份,对回付款的收款情况进行督促,出现问题向财务部、营运部及时反映。五、票据传递管理1、各货场回传的单据,返货票都必须用返货票制单传回并在备注栏中写明清单;2、各货场财务帐(提付款、代收款、返货单、内转单)必须每天回传财务室,将发生业务的每笔单据按号顺序交财务会计核对。3、负责人也要将头天的日报表交会计一份。六、对帐管理1、对帐时间:每月27号对当月的账务进行核对,如应交金额与实交金额不相符,应及时查找原因。2、对账时需报销费用,应根据财务报销管理制度进行报销,凡未按照该制度报销者一律不予以报销。3、门市当月所产生的送货费、接货费、回扣,叉车费等一律在当月报销,凡超时不予以报销。七、现金管理制度1、为规范公司现金使用,管理明确使用范围,加强财务监督,公司实际情况,特制定本制度。公司任何部门、个人都必须自觉遵守,严格执行本制度的相关规定。2、公司财务部负责人统一管理财务收支。3、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。4、现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理,非出纳人员不得经管现金。八、现金收入管理1、公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账,严禁各部门、货场、截留收入或坐支现金。2、按照“收支两条线”原则,财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账不得坐支现金。3、出纳人员从银行中提取现金,当填写“银行取现领用单”,并写明用途和金额,财务负责人核实是否属实,再由财务总经理签字,总经理签字批准后提取。4、收取的代收款专户存储。九、现金支出管理1、公司大额款项及重要的经济事项的支出,原则由部门主管、分管负责人同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。2、现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准,须有经过会计人员复核的原始凭证,有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准,并填制付款凭证后,出纳才能付款,并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账,现金付款所附的原始