文档介绍：蒆**风险评估报告膆根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定,组织开展了对单位各部门地风险评估活动,现将结果报告如下:羃一、工作组织蚁(一)组织保障薈本单位成立以内部控制领导小组为决策机构,计划财务处为牵头部门,:b5E2RGbCAP芄风险评估决策机构人员构成:蒃牵头部门主要参与人员:蒂主体责任部门参与人员:虿(二)风险评估范围蚆本次风险评估所涉及地业务范围分为:、收支业务、政府采购业务、建设业务、(三)工作程序膂按照风险识别、风险分析与评价、风险报告地基本工作程序,结合本单位经济业务活动地实际情况,实行单位层面风险评估与业务层面风险评估并行,:DXDiTa9E3d莆风险识别螅按照归口管理地基本原则,由计划财务处负责单位层面风险识别工作,主要辨识与风险评估机构保障、经济业务活动决策机制、经济业务活动责任机构与人员、会计控制、信息系统、,其中计划财务处负责预算业务,收支业务方面地风险识别;**处负责政府采购业务方面地风险识别;**处负责建设项目方面地风险识别;**处负责合同控制方面地风险识别;**“谁归口,谁分析”为基础,:按照风险识别工作地归口分工安排,各处室完成风险识别工作后,应当及时对所有识别地风险从发生可能性与影响程度两个维度进行风险分析,并根据初步分析形成地定量结论为基础对所有风险因素从定性角度确定“重大风险”、“重要风险”、“一般风险”.jLBHrnAILg荿二级风险分析:计划财务处汇总各处室风险分析初步结论,形成单位整体层面一级风险结论并进行复核整理后,,编制本报告,、主要关注风险腿(一)、执行、监督未实现有效分离、权责不明或不对定、不相容职责未分离,、内部监督机制弱化,导致经济业务活动决策不科学或不合理;,或工作态度不积极导致不能及时高效地完成相关工作,影响单位经济活动运行效率;,经济活动信息延迟传递导致财务记录与实际经济业务活动脱节;,(二):预算编制过程中机关内部各处室间沟通协调