文档介绍：物资管理部财务部固定资产采购预算固定资产安装之备品备件采购预算基建、技改预算制造费用-固定资产修理费预算11月15日预算会计汇总在建工程预算在建工程预算固定资产清理预算固定资产变动预算固定资产累计折旧预算固定资产折旧分摊预算制造费用--固定资产修理费预算固定资产预算的编制11月5日物资管理部总经理将经审批同意的预算交预算会计11月15日预算会计汇总编制固定资产预算2日内计算折旧费、修理费预算固定资产大修理计划固定资产报废清理计划资产调拨计划草案讨论稿林诊酌盅嗓蟹厂死财贩震侦林荔兵歌三剁送临硒蒸棱蹿壕始囤迂僧咳知裸预算的审批和下达流程、人力资源预算编制(集团)流程、预算的审批和下达流程、人力资源预算编制(集团)流程、1各部门主管副总裁财务部生产成本—直接材料预算生产成本—直接人工预算3日内预算会计汇总生产成本预算(按产品分)生产成本预算制造费用预算11月中旬资金会计经理根据固定资产折旧分摊预算、制造费用-固定资产修理费预算,生产部总经理提供的生产计划、原辅材料、委托加工件、备品备件需求预算和低值易耗品(生产用)需求预算、制造费用—生产车间水费、电费预算,运输部总经理提供的运输费预算,人力资源部总经理提供的工资预算、工资附加费预算和奖金预算,物资管理部总经理提供的制造费用—水费、电费预算、差旅费等费用预算,并结合不同产品的成本计算方法计算原材料、人工和制造费用预算,汇总编制生产成本预算财务预算的编制11月中旬资金会计经理汇总系统/终端销售部总经理提供的系统/终端销售费用预算、终端销售收入预算—各地区分产品、系统销售收入预算—各地区分产品、系统服务收入预算—各地区分产品、系统销售收入预算—分订单、系统服务收入预算—分订单,网络工程部总经理提供的网络工程部销售费用预算、客户培训费用预算、网络工程新产品服务预算,客户服务中心主任提供的系统/终端维修费用预算、客户满意度调查预算,市场部总经理提供的产品广告宣传费预算、产品展览费用预算、企业形象费用预算、公共关系费用预算、市场调研费用预算,人力资源部总经理提供的工资预算、工资附加费预算、奖金预算、人员培训费用预算、人员招聘费用预算、人员退休费用预算、人身保险费预算,各部门总经理提供的咨询费、业务招待费、差旅费、会议费和其他费用等预算以及预算会计编制的固定资产折旧分摊预算是否需调整是否各部门总经理对相关预算表格进行调整或编制详细的制定预算依据,交主管副总裁审批主管副总裁审批是否同意否是资金会计经理将各部门总经理递交的所有预算表格交财务部总经理,财务部总经理对现金流量进行分析,并编制财务特定和财务常规预算长短期借款预算表存款预算表手续费预算利息支出预算利息收入预算融资租赁利息支出预算租赁费预算保险费预算—财产会议费预算咨询费预算差旅费预算业务招待费预算其他费用预算11月中旬资金会计经理结合生产成本预算,进行费用的汇总分摊财务费用预算管理费用预算销售成本预算销售费用预算编制销售费用预算编制管理费用预算编制财务费用预算编制销售成本预算11月20日资金会计经理汇总预算表格,并同公司战略目标值进行对比分析,作必要调整后编制初步总预算总预算初稿,包括:资产负债表预算损益表预算现金流量表预算资金会计经理审核各部门递交的预算表格与本年度同期数的差异性,决定是否需各部门总经理作相应调整或附详细制定依据草案讨论稿靴全峪首肿谩婴挎蚂儒瑚洽