文档介绍：财务费用报销管理制度一、目地:为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。1、,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。“借款单”,并注明借款事由及行程,按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。,填写“费用报销单”,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。:(元/人/天)技术部:住宿费80元/2人/天;100元/3人/天。,6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元;如有特殊情况需请客户吃饭,事先与公司联系后,给予30元/人的标准。,不再享受出差补贴。:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。,只报销公交车票公交车票。无特殊情况,不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定:,交通费按规定标准执行,超标自付。,不得报销与此相关的费用。,经总经理批准方可报销。。,则可按住宿标准的50%领住宿补助。,报销时间为每周一及每五,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。,如有虚假行为公司将按情节轻重处罚,如发现有虚假报销,则将按照虚报部分的10倍金额作以处罚。4、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。,必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全,完整的借款申请单,编制会计凭证,会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。,必须根据合同或协议办理付款申请单,经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的,会计不得编制付款凭证,也不得付款。,必须依照下列规定:,期限及限额;;用现金或支票进行零星采购的七天内报销;通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。,原则上前款不清,后款不借。,财务不予报销。,未能报销而又没还款的备用金,若