文档介绍：内部商品调拨财务管理规定目录目的 2范围 2名词解释 2职责 2管理制度、推广服务费等的操作方法 9工作流程 11注意事项 11附件 12目的随着公司规模的日益增大,因为战略和经营管理的盂要,在分部Z间、分部与直营店Z间进行各类货物调拨的业务越来越多,为了更好的适应公司发展的需要,有效的控制调拨过程屮的风险,完善商品调拨的中间坏节,规范商品调拨的财务核算,公司结合相关业务管理规定,针对•分部与分部之间、分部与直营店之间的商品调拨特制定本制度。:****集团总部各中心、各大区、各分部。:****集团总部各中心、各大区、各分部°:当商品价格卞调时,调出单位应对其调拨到其他单位的调出商品给予90天的价格保护,自调出单位调出商品Z日起开始计算。在价保期内,调出单位负责对其调出的所冇商品给予价格保护,全权负责降价款的统计、确认及收取工作。职责1经营战略中心的职责::山需求方提出申请进行商品调拨、退货;调拨商品降价款的数量统计、制单及确认;调拨商品补利及推广服务费的确认及收取;:调拨商品退货由总部各品类部长进行审批2财务屮心的责任::在进行商品调拨时,财务人员负责填列调拨申请单屮的部分内容、审核批发收款单、办理入库记帐手续等,调拨商品降价款的审核及帐务处理;调拨商品补利、推广服务费的核算及帐务处理:管理制度1商品调拨的基木条件公司不捉倡商品进行内部调拨,主张当地解决。除以卜•4个条件外,不允许以任何理由进行货物调拨,特别是为了逃避考核进行虚假调拨的行为一经发现,所冇签批、经办人员一律严惩。,与当地供应商洽谈无果的商品。,造成无法供货的商品。,但因当地缺货、断货或供应商不配合导致无法供货的商品。,如确属必要可以向总部财务中心申请,经总部财务小心总经理审批额度后方可调拨。,但L2级分部所在的直营店同英所属的其他总营丿占之间可以调拨。(详见附件&1):•调出单位加于不同大区,则由调入、调出单位大区总经理联合审批;,则由调入调出单位总经理联合审批;,则由分部总经理进行审批;•其所属的其他直营店之间的调拨则山L2级所属分部总经理进行审批;。。调出、调入单位均以授权审批的《商品调拨申请单》上的调拨价格作为最终价格进行入库、记账,返利、补利按照《商品调拨申请单》上的返利、帐保政策计算,任何分部和人员不得扌胚自改动。,否则不允许调拨。调入调出单位在调拨商品Z前要核对所调商品双方价格文件屮供价是否一致,若因供价存在地区差异而不一致,则不允许调拨,以保证平调原则。,在金力系统中制作《商品订货单》并填制《商品调拨中请单》(),只填列商品名称、规格型号、数虽、单价、金额,经品类主管、收入主管、财务总监(经理)、业务总监(总监助理)、总经理审核。、数量是否充足,复核后转给收入主管。、返利金额、实际结算金额、帐保政策后签字确认,再经品类主管、业务总监(总监助理)、总经理审核签字后转授权审批人审批。,在0A中打印《调拨中请单》。《调拨申请单》,及调入单位的《商甜订货单》,制作《销货通知单》,并将《销货通知单》的单号手抄在调入单位的《商品订货单》上,再将审批后的《调拨中请单》、调入单位的《商品订货单》转给分部财务。《调拨中请单》,审核《商