第四章 现金资产.ppt

文档介绍：第四章
现金资产
第四章现金资产业务
商业银行是高负债经营的金融企业,在日常经营活动中,商业银行为了保持清偿力和获取更有利的投资机会,必须持有一定比例的现金等高流动性资产,并对其进行科学管理。因此,现金管理也是商业银行管理的一项重要的业务。
第一节现金资产的构成与作用
第二节资金头寸的计算与预测
第三节现金资产的管理
课时安排:4课时
学习目的与要求:通过本章教学,掌握现金资产的构成、作用及资金头寸的预测,了解现金资产管理的原则及满足流动性需求的措施。
教学重点:

教学难点:资金头寸的预测
第一节现金资产的构成与作用
一、现金资产的构成
现金资产:
是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
商业银行的现金资产一般包括以下几类:
1、库存现金
2、在中央银行存款
3、存放同业存款
4、在途资金(托收中的现金)
二、现金资产的作用
1、保持清偿力
2、保持流动性
第二节资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成
商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。
1、  基础头寸及其构成
2、  可用头寸及其构成
3 、可贷头寸
二、资金头寸预测的方法
即流动性需求预测的方法。
预测资金的头寸——商业银行的现金资产能否适应流动性需求?
资金头寸预测的方法主要有:
(一)因素法
(二)资金结构法
(三)流动性指标法
一、现金资产管理的目的与原则
(一)现金资产管理的目的
在确保银行流动性需要的前提下,尽可能地降低现金资产在总资产中的比重,使现金资产达到适度的规模。
第三节现金资产的管理
现金资产不可过多(非赢利性资产);
现金资产也不可过少(需满足流动性需求)。
(二)、现金资产管理原则
1、总量适度原则
2、适时调节原则
3、安全保障原则