文档介绍：德州福田
汽车改装有限公司
企业管理制度
签发:龚成骥德福规字(2002)02号
货币资金收支计划管理办法(试行)
一、目的
为了进一步规范德州福田汽车改装有限公司(以下简称有限公司)货币资金计划管理工作,加强对货币资金流向的监控力度,强化资金计划(以下简称计划)在资金管理工作中的指导作用;统筹灵活运用资金,节省财务费用,降低财务支付风险,从资金上保障有限公司经营活动,特制定本办法。
二、原则
1、量入为出原则;
2、收付实现制原则;
3、归口管理,分项提报原则;
4、分项安排,总量控制原则;
5、成本、效益兼顾原则;
6、有效监督、严格考核原则;
三、适用范围
本办法适用于有限公司所有职能单位。
四、内容及要求
1、计划提报单位
总经理办公室、综合管理科、财务科、生产科、设备动力科、技术质量科、采购科、德州销售部、产品技术部、党委综合办、后勤保障科。
2、术语
货币资金是指库存现金、银行存款及随时能够变现的有价证券(如银行承兑汇票等)。各单位预计货币资金支出仅指现金及银行存款,银行承兑汇票由财务科调度安排,预计资金收入分别按资金结构列示。
3、部门职责
按照归口管理,分项提报的原则,各单位依据本单位月度工作计划,负责提报本单位的资金收入及使用计划。
(1)总经理办公室
负责有限公司通讯费用、办公用品采购、CI费用、档案管理、法律事务、会议管理、招待费、对外公共关系运输车辆管理、维修、燃油、运输业务等货币资金需求计划的提报。
(2)综合管理科
负责有限公司工资性支出、劳动人事管理、招骋、培训、社会保险、公共关系等货币资金需求计划的提报。
(3)财务科
负责有限公司融资、财务费用、会计管理、价佫管理及其他日常财务活动货币资金计划的提报。
(4)生产科
负责有限公司生产调度系统日常生产组织、协调活动货币资金需求计划的提报,各车间资金需求由生产科统一提报。
(5)设备动力科
负责有限公司水、电能源消耗、动力系统维护与修理、环境保护、设备及备件、以及涉及到安全方面等货币资金需求计划的提报。
(6)技术质量科
负责有限公司质量检验、技术改造、工艺管理、工装、工具及其他质量管理活动资金需求计划的提报,同时提报当月技改、技措计划明细表。
(7)采购科
负责有限公司产品配套件、部分协作件采购支出货币资金需求计划的提报,同时提报当月度采购计划明细表。
(8)德州销售部
首先向北汽福田潍坊农业装备分公司(以下简称分公司)提报本单位月度销售管理、服务管理、市场调研、配件管理、商品储运管理、等销售费用货币资金需求计划,经分公司各级领导按签批程序批准后将资金及时划拨到有限公司,同时将资金需求计划报有限公司财务科,有限公司财务科根据其资金到位情况或者垫付能力进行综合平衡,报总经理批准后,安排德州销售部月度资金使用量。
(9)产品技术部
首先向北汽福田潍坊农业装备分公司(以下简称分公司)提报本单位月度产品资源管理、产品开发、试验试制等技术开发费用资金需求计划,经分公司各级领导按签批程序批准后,将资金及时划拨到有限公司,同时将资金需求计划报有限公司财务科,有限公司财务科根据其资金到位情况或者垫付能力进行综合平衡,报总经理批准后,安排产品技术部月度资金使用量。
(10)党委综合办
负责有限公司党委