文档介绍：业务费用报销管理制度第一章总则第一条、为了有效控制公司的业务费用支出,节约成本费用,公司对业务招待费进行统一管理,特制定本制度。第二条、本规定适用于业务部门所有招待活动。第二章费用报销理第一条、招待费用报销原则(1)报销事项须合法、合理,报销金额为凭票实报实销,提供的票据为税务局认可的票据,不允许用假票、白条等报销(特殊费用除外)。第二条、业务费用报销范围(1)招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料;宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用;(2)办理公司业务过程中发生的来去回交通、需在外因公留宿、住宿等费用;(3)赠送客户的礼品等费用。第三条、费用报销流程(1)用于接待宴请客人、赠送客户发生的餐费、茶、烟、酒、水果、饮料物品等费用(赠送礼品购买原则上是由公司统一购买、保管、发放,如遇特殊情况需要单独购买的需提前向本部门、上级申请),报销时填写“费用报销单”并注明招待或赠送的事由、公司名称、具体人员姓名、人数及发生金额,与发票附贴在一起,由部门领导审核后呈总经理批准(按正常财务报销制度报批);(2)公司业务人员在办理公司业务过程中发生的来回交通、需在外因公留宿、住宿等费用,报销时填写“费用报销单”并注明公司名称、事由、人员姓名、时间、人数及发生金额,与发票附贴在一起,由部门领导审核后呈总经理批准(按正常财务报销制度报批);(3)如报销单据不符合本规定及财务制度的,一律不予报销,单据退回报销人,重新填写、重新报批,报销有效最长时间为一周内,过期无效)(4)招待费用报销单据不得含有“足浴”“洗浴”“休闲娱乐”“按摩”等字样。第四条、费用报销发票管理规定(1)餐票等定额发票印章要清晰可识别,印章不清的不予报销,未中奖的发票必须保持兑奖区完整,不可随意撕毁,不完整的发票不予报销。(2)手工开具的发票必须如实填写,不得提供套开、虚开的发票,发票填写必须规范,发票内容必须完整,不符合规定开具的发票不予报销。(3)如遇特殊情况,不能提供正式发票的,需向上级说明具体情况。(4)原则上不允许用餐票代替其他单据报销,遇特殊情况,报总经理审批后特殊处理。第三章招待用餐申报程序第一条、业务招待用餐申报程序(1)各业务员确认需公务招待客人、客户用餐时,由当事人事先交递客户用餐申请表,有组长复核,总经理审批,特殊情况时可致电向上级或总经理申请,经部门或总经理批准后按用餐标准自行处理,并以报销前补上用餐申请表。第四章招待标准的管理第一条 、公务用餐招待标准:(1)由业务员招待的,每人35元/次;由部门领导参加招待的,每人45元/次;由副总经理级及以上参加招待的,每人60元/次(公司提昌:提倡吃工作餐,严禁大吃大喝,铺张浪费);(2)公务招待用餐不包括长住人员接待用餐,长住人员用按每人每天25元标准;(3)公务招待用餐标准指招待客人时,在酒店开支的整个费用的人均水平(其中不包括烟、酒)。(4)特殊情况,经公司主要领导批准,可适量提高就餐标准。、住宿招待标准:(1)由业务员招待的,每人100元/晚;由部门领导参加招待的,每人150元/晚;由副总经理级及以上参加招待的,每人230元/晚;罚  则接待人多报就餐人数或用餐标准,除退回报销超标准部分金额外,另罚款50—100元。第二条、凡公司员工弄虚作假,借业务招待之名行私人招待之实,且到公司报销的,一经查实,除退回报销金额外,对经办人和当事人