文档介绍：摘要世纪年代以来,洗钱犯罪,特别是利用金融系统和工具的洗钱犯罪成为国际社会面临的一大公害。年拢:瞎泵厥槌ぜ娼臼鹬葱兄额巨大的洗钱活动对金融市场造成严重影响,同时由于“脏钱”重新进入流并有可能对利率和汇率产生影响,已引起世界各国执法机构、金融机构的高是“院螅聪辞钟氪蚧骺植雷橹O灯鹄础4游夜诘那榭隼等谋利型犯罪问题非常严重,非法收益数额巨大;从我国近几年的司法实践的重要场所。若任由其发展,其结果必将影响我国的金融体系、金融业的健因此,尽快完善我国的反洗钱机制,加大对洗钱犯罪的打击力度已迫在眉睫。本文从分析洗钱犯罪活动入手,借鉴国际反洗钱经验和标准,对洗钱犯活动,作为一个全球性的问题,已经严重影响到世界经济的正常运转,日益任称,全世界每年非法洗钱的数额高达一万亿至三万亿美元。来自国际货币基金组织的数字显示,全球每年“洗钱淖芏钕嗟庇谌澜鏕的ブ%。有人甚至将洗钱列为仅次于外汇、石油的世界第三大“商业”活动。数通并游离于任何统计数字之外,从而能使一个国家的货币需求发生明显变化,度关注。进入本世纪,反洗钱更成为衡量政府能力、国家信誉的标志。特别看,自改革开放以来,以经济犯罪、贪污贿赂犯罪、黑社会性质的组织犯罪来看,犯罪分子转移赃款、赃物使国家无法追缴的现象非常严重,说明我国反洗钱任务紧迫。从国际形势看,洗钱活动逐渐向“洗钱天堂鸵恍┫辞法规不完善、反洗钱人员经验不足的国家转移。我国的社会经济稳定,外汇兑换对经常性项目不加限制,极可能被国际洗钱集团选中成为犯罪分子洗钱康发展,破坏我国经济建设和社会稳定,破坏我国在国际上的形象和声誉。罪的概念、基本特征、方式、危害性进行分析,并归纳了国际反洗钱工作的经验和我国反洗钱管理现状,提出我国反洗钱管理的对策及分析。根据我国《刑法》第豕娑ǎ辞缸锸侵该髦J嵌酒贩缸铩⒖植阑
动犯罪、走私犯罪和黑社会性质犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质而采取的提供资金账户,协助将财产转移为现金或者金融票据,通过银行转账或者其他方式协助资金转移,协助资金汇往境外,以其他掩饰、隐瞒犯罪的违法所得利益转移为合法财产,所转移的违法所得及其收益达到一定数额的行为。洗钱犯罪有如下几个特征:一是有预谋的故意犯罪;二是利用银行或地下钱庄进行;三是具有跨国性。各主权国家司法管辖权有限,不能越界追逃;四是缺乏可识别的受害者,难以引起人们的注意。洗钱犯罪的危害性极大,主要表现在:一是为有组织犯罪提供资金来源;二是助长刑事犯罪,危害社会稳定;三是助长官员贪污腐败,造成贪官外逃,给经济发展带来负面影响;四是损害金融机构的声誉,严重影响银行业务的拓展,诱发金融危机;五是严重损害了社会公平原则,冲击合法经济,破坏国家投资环境。近年来洗钱犯罪日益增多,数额不断上升。洗钱过程十分复杂,手段众多,其主要方式一种是利用银行、保险公司等正规金融机构的各种金融工具以及能提供资金转换的各种手段进行洗钱,如对银行而言,将非法收入以现金形式存入银行、利用银行贷款掩饰犯罪收益等,另外还包括通过地下钱庄洗钱、投资洗钱、进出口贸易等多种形式,选用何种手段,主要由当时、当地的法律、金融状况及洗钱的最终目的决定。但是,无论洗钱过程如何复杂,根据洗钱过程中不同的行为样态和行为目的,将其分为三个阶段:处置阶段、多层化阶段和整合阶段。洗钱是犯罪过程中极其重要的一环,已成为实现犯罪利润的生命线。洗钱使犯罪者得以实现其经济目的,并通过金钱实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环。洗钱对经济、金融乃至政治秩序和社会稳定造成严重的危害。反洗钱虽然是一个新兴的课题,但由于所涉及的领域非常广泛,危害性较大,受到国际社会的普遍关注。目前主要的国际反洗钱机构包括联合国、金融行动特别组织、巴塞尔银行监管委员会、欧洲理事会、国际刑警组织的犯罪资金调查组等,在他们的领导下,’国际社会在反洗钱和反控融资方面的合作取得了一定的进展,例如联合国先后通过《禁毒公约》、《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》、《打击跨国有组织犯罪公约》和《反腐败公约》,金融行动特别组织通过了《关于洗钱问题的条建议》等,这些法律文件已成为当前国际反洗钱领域中最重要的指导性文件,推动了各个浅谈洗钱与反洗钱
国家和地区的反洗钱立法以及国际反洗钱制度的发展。为有效地遏制洗钱犯罪,自年起,我国不断建立和完善了反洗钱工作机制。在立法上,自年正式加入《联合国禁毒公约》、年《刑法修订草案》首次出现了惩治“洗钱罪奶跷暮螅嗉贪洳际凳┝恕豆赜诖额现金支付管理的公告》、《个人存款实名制规定》、《金融机构反洗钱规《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》,修订了《中国人民银行法》,至年月通过了《中华人民共和国反洗钱法》,不断建立和完善了反洗钱的法律法规体系。在组织机构上,年拢泄嗣褚谐闪⒘朔聪辞ぷ髁斓夹组后,为