文档介绍：大连理工大学
硕士学位论文
胜利油田内控管理系统设计与实现
姓名:宿铁军
申请学位级别:硕士
专业:软件工程
指导教师:陈志奎
20090530
摘要内部控制是指单位为了保护其资产的安全、完整,保证经济和会计信息的正确可靠,提高经营管理效率,确保国家有关法律、法规和单位内部规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。有效的内部控制不仅能使企业的资源合理配置,提高劳动生产率,而且更能防范和发现企业内部和外部的欺诈行为。在国内外大中企业普遍实施内控制度的大背景下,为了进一步规范石油企业的经营管理,满足国内外资本市场的监管要求,保证资产安全及财务报告真实、可靠,以胜利油田分公司章程和现行各项管理制度为基础,结合财政部颁布的《内部会计控制规范》,胜利油田分公司内控办公室提出了油田内部控制与管理系统项目。系统针对内部控制管理业务现状,提出了规范业务流程,提高了内控管理水平;加强内控管理,贯彻公司章程和制度;强化过程监控,促进行为规范的建设目标。项目组利用工作流技术实现胜利油田分公司内控审批的预算内费用审批业务、维修计划审批业务、预算内资金支付审批业务、合同审批管理业务、工程招标管理业务等内容。系统自上线以来运转稳定,应用方便取得了良好的经济效益,在胜利油田内控工作中发挥了巨大的作用。本文在深刻理解胜利油田分公司内控流程和理念的基础上,详细记述了该项目的需求调研、总体架构体系设计的全过程,并以合同审批模块为例介绍了系统模块的功能与开发的过程。并在深入分析了工作流管理系统建设的一般规律,并对工作流模型的优化设计提出了自己的看法。关键词:企业内控;工作流管理系统;芄梗籎大连理工大学专业学何硕士学位论文
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日期:辍!:.塑兰圣祭荐枨馋咝撬懿閕圭垒查窒作者签名:骄ヶ大连理工大学学位论文独创性声明作者郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下进行研究工作所取得的成果。尽我所知,除文中已经注明引用内容和致谢的地方外,本论文不包含其他个人或集体已经发表的研究成果,也不包含其他已申请学位或其他用途使用过的成果。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。胜利油田内控管理系统设计与实现
魄等年上月阜日大连理工大学学位论文版权使用授权书本人完全了解学校有关学位论文知识产权的规定,在校攻读学位期间论文工作的知识产权属于大连理工大学,允许论文被查阅和借阅。学校有权保留论文并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印、或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。导师签名:学位论文题作者签名:大连理工大学硕士研究生学位论文
绪论项目背景项目建设目标项目建设原则和国家财政部制定实施《内部会计控制规范》;逐步建立起与我国经济发展相适应、满足企业经营管理需要的内部会计控制规范体系。胜利油田作为特大型国有控股企业,积极贯彻、严格执行国家的有关法律法规,制定自己的内部控制制度。安全及财务报告真实、可靠,以胜利油田分公司章程和现行各项管理制度为基础,结合财政部颁布的《内部会计控制规范》,在胜利油田分公司内控办公室的指导下,提出了《油田内部控制与管理系统》建设方案。针对内部控制管理业务现状,建立新版内部控制管理系统,作为内部控制管理业务高效的、重要的辅助工具,具体建设目标是:.娣兑滴窳鞒蹋岣吣诳毓芾硭根据内部控制手册要求,结合分公司章程和管理制度,规范各业务办理规程,将关键步骤转化为在线审批控制点,各控制点不得逾越,保障内部控制制度赋予各级的权限,从而提高内控管理水平。.忧磕诳毓芾恚岢构菊鲁毯椭贫根据业务规范产生的各个控制点,加强实施管理力度,促进分公司的章程和管理制度得到贯彻执行。将传统应用系统的结果管理模式延伸为过程管理模式,对业务办理全程进行监督控制,系统将提供业务流程的全程重现,便于事后检查。通过强化过程监控,提高业务办理人员的重视程度和避免各种违规行为。理的具体特点,以提高经营效率,保护财产物资和确保会计资料可靠性为目的,以现代为适应市场经济发展,加强内部控制建设,更好地贯彻《中华人民共和国会计法》为了进一步规范石油企业的经营管理,满足国内外资本市场的监管要求,,结合内部控制管人连理工人学专业学位硕士学位论文
腟ü墒踊滴窳鞒潭ㄖ乒δ埽迪钟吞锔飨钅诳叵喙毓芾硪滴竦纳杓疲化信息技术改造和提升企业内部控制管理水平。以“整体规划、分步实施”为建设策略,以过程监控