文档介绍：虚假陈述(P256)(一)(未按照规定披露信息的信息披露违法行为);(所披露的信息有虚假记载的信息披露违法行为);(所披露的信息有误导性陈述的信息披露违法行为);(所披露的信息有重大遗漏的信息披露违法行为)。(二)(1)责令改正(2)给予警告(3)30万元以上60万元以下的罚款信息披露义务人无过错责任信息披露义务人的控股股东、实际控制人过错责任:(1)直接授意、指挥信息披露义务人从事信息披露违法行为(2)隐瞒应当披露信息、不告知应当披露信息的(1)给予警告(2)3万元以上30万元以下的罚款(1)信息披露义务人的董监高过错推定责任:能够证明已尽忠实、勤勉义务,没有过错的,不承担责任(2)信息披露义务人董监高以外的其他人员过错责任:确有证据证明其行为与信息披露违法行为具有直接因果关系的,承担责任(3)应承担虚假陈述责任的信息披露义务人的法人控股股东、实际控制人的负责人过错推定责任:能够证明已尽忠实、勤勉义务,没有过错的,不承担责任   (1)未直接参与信息披露违法行为;(2)在信息披露违法行为被发现前,及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告;(3)在获悉公司信息披露违法后,向公司有关主管人员或者公司上级主管提出质疑并采取了适当措施;(4)配合证券监管机构调查且有立功表现;(5)受他人胁迫参与信息披露违法行为;(6)其他需要考虑的情形。(1)当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等,并在上述会议中投反对票的;(2)当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的;(3)对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的;(4)其他需要考虑的情形。(1)不直接从事经营管理;(2)能力不足、无相关职业背景;(3)任职时间短、不了解情况;(4)相信专业机构或者专业人员出具的意见和报告;(5)受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预。(1)不配合证券监管机构监管,或者拒绝、阻碍证券监管机构及其工作人员执法,甚至以暴力、威胁及其他手段干扰执法;(2)在信息披露违法案件中变造、隐瞒、毁灭证据,或者提供伪证,妨碍调查;(3)两次以上违反信息披露规定并受到行政处罚或者证券交易所纪律处分;(4)在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案;(5)证监会认定的其他情形。(三)、上市公司无过错责任(1)发行人、上市公司的董监高和其他直接责任人员(2)保荐人、承销的证券公司(3)证券服务机构(P259)过错推定责任:与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但能够证明自己没有过错的除外发行人、上市公司的控股股东、实际控制人过错责任:有过错的,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任  (1)虚假陈述实施日行为虚假陈述实施日虚假记载、误导性陈述等积极虚假陈述行为信息披露的公布日隐瞒和不履行信息披露义务法定披露期限的最后一个期日  (2)虚假陈述揭露日或