文档介绍：论文摘要论文摘要随着市场化改革的深入,我国金融业的竞争已开始从固定利差条件下对规模扩张的竞争,转变为经营管理尤其是风险管理水平的竞争。但是,我国国有商业银行不良资产率仍然偏高、资本充足率严重不足,同时,金融创新和IT应用需求强烈,面临新的风险因素,而与国外先进银行和新巴塞尔资本协议要求相比,风险管理思想、手段相对落后,风险管理任务甚重,已迫切需要国有商业银行尽快实行全面风险管理。论文选择国有商业银行建立全面风险管理体系这一影响其风险管理水平的关键问题为研究对象,借鉴国内外研究成果,结合国有商业银行经营特点及我国经济、金融环境的变化发展现状,应用系统动力学原理综合分析国有商业银行风险管理的主要影响因素,重点研究了国有商业银行内部风险管理组织体系及治理结构的建设、资产负债综合风险管理、业务创新及IT营运风险管理,同时充分考虑了外部环境对完善国有商业银行风险管理的作用,提出了国有商业银行全面风险管理体系的建设方案,即:应以适应国际先进商业银行经营管理模式和市场发展需要、通过一系列风险管理措施达到经风险调整的资本收益率(RAROC一—)最大化并进而实现银行经济增加值(EVA——EconomicValueAdded)最大化为目标,改进内部管理与完善外部环境相结合,重组风险管理组织体系和业务流程,构建有效的治理结构,实行以风险/收益为核心的资产负债综合管理,建立相应的风险管理模型,动态监控流动性风险、市场风险(主要指利率风险和汇率风险)、资本风险、信用风险,加强对业务创新风险和以IT为基础的营运风险的管理,改进风险信息披露机制,同时还应推行银行评级制度、完善央行监管手段等外部制约机制以提供保障,并以某国有商业银行综合业务处理系统、信贷管理信息系统(CMIS—CreditManagementInformationSystem)及路透(Reuters)信息终端等提供的数据为基础,运用计量经济学、概率统计学方法和SPSS(社会科学统计软件包)工具,进行实证研究,构建了以实现经济增加值最大化为目标的定量风险管理模型,据此计算出该行的风险价值(VaR叫alueatRisk)、资本收益率(ROC叫etumonCapital)和经风险调整的资本收益率(RAROC),提出了相关的管理对策与措施,对国有商业银行构建全面风险管理体系,进一步完善风险管理,使之在激烈的市场竞争中实现风险控制下的经济增加值最大化具有较强的理论和应用价值。论文研究的主要思路是:国有商业银行全面风险管理的建设与内部管理、外部环境均有密切联系,是系统的经营和管理问题。从内部看,首先,组织体系及治理结构是国有商业银行风险管理的基础,应从机构设置、内部控制、业务流程、考核体系等方面构建风险管理组织体系,而治理结构对风险管理组织体系的构建及有效运作有重大影响,应加快规范化、科学化进程。其次,国有商业银行风险涉及面广,要在确定关键风险并进行分层次管理的基础上,以资产负债综合风险论文摘要管理为核心实施全面的量化管理。第三,为应对日益激烈的市场竞争,国有商业银行业务创新不断加快,IT技术得到广泛应用,必须对业务创新风险和以IT为基础的营运风险进行系统分析和有效管理。从外部看,国有商业银行风险管理不是封闭系统,良好的外部环境是国有商业银行风险管理的必要条件,为此,要进一步完善信息披露机制,推行银行评级制度,加强外部监管。论文以上述问题为重点进行国有商业银行全面风险管理体系建设的研究。论文分三个部分进行研究。第一部分即第一章分析了风险、金融风险和风险管理的基本概念及原理,国外先进银行风险管理的发展趋势和特色,以及国有商业银行风险管理已取得的进展和存在的问题。第二部分从国有商业银行内部对全面风险管理体系的建设进行研究,其中第二章论述了风险管理组织体系、业务流程和考核体系的建立与完善;第三章提出了改造国有商业银行治理结构的对策;第四章针对目前国有商业银行经营中突出的信用风险和逐步加大的流动性风险、利率风险、汇率风险、资本风险,就如何实行以风险/收益为核心的资产负债综合管理进行了研究和实证分析;第五章分析了国有商业银行业务创新的发展和可能带来的风险,论述了包括衍生金融产品在内的业务创新风险管理;第六章分析了以IT为基础的营运风险管理,结合实际案例,提出了相应的防范措施与对策。第三部分重点从完善信息披露机制、推行银行评级制度、加强外部监管等方面对改善国有商业银行全面风险管理的外部环境进行了研究。由此提出了涵盖治理结构、风险管理内部组织体系及业务处理流程、资产负债综合风险管理、业务创新及以IT为基础的营运风险管理,以及信息披露、银行评级、外部监管等主要内容的国有商业银行全面风险管理体系建设对策。论文通过上述研究,提出的主要观点是:(1)风险管理是国有商业银行