文档介绍：1 建设商业银行全面风险管理体系【摘要】金融市场的不确定性导致商业银行风险的加剧,有效的风险管理成为金融企业面对和处理金融危机的重要手段, 而且成为金融业可持续发展的保障。从分析商业银行风险内涵和特点出发, 研究构建商业银行全面风险管理体系建设, 系统探索我国商业银行全面风险管理体系构建的路径及应用框架,提升商业银行处理金融危机所面临的复杂问题。【关键词】商业银行全面风险管理体系建设路径风险是指引起企业损失产生的可能性, 包括损失和可能性, 排除了损失不可能存在和损失必然发生。一般来讲损失出现的概率在 0和1 之间。商业银行风险一般是指银行经营管理过程中, 实际经营状况与预期产生偏差,使银行资金效益、安全和流动性等方面蒙受损失的一种可能性。一、商业银行风险及风险管理由于商业银行经营货币商品与其他有形商品相比,具有自身的特殊性, 主要表现在: 首先, 商业银行风险内涵独特。商业银行作为一种特殊的信用企业, 风险边界更宽。在金融资产效益、安全、流动性等方面都存在着丧失或损失的可能性, 均在风险边界内。如果金融机构的借贷款不能按期收回本息,必然遭受损失,导致客户提存和贷款资金供给的中断,进而危及金融机构的发展和生存, 如果金融机构资金流动性丧失, 缺乏客户应付款项的支付保障, 进而导致商业银行的倒闭; 其次, 商业银行风险源泉的双重属性。商业银行在其存贷业务及其他业务都蕴藏着各种不确定风 2 险, 由商业银行间接生产的性质决定商业银行风险的双重性, 一方面是银行内部管理能力, 导致经营管理的内部风险, 另一方面是客户的信用风险, 由于客户生产经营的失误,投资失败,导致本息难以收回的外部风险;再次, 商业银行信用链和支付链风险。商业银行作为货币金融体系的一部分, 通过信用链和支付链,将业务活动渗透到社会经济诸领域,影响巨大。如果一家银行出现危机, 必然引发多米诺骨牌效应, 从而破坏客户和有业务联系的金融机构, 乃至整个社会的经济信用关系。所以, 许多国家把金融安全和稳健运行视为国家安全。商业银行风险一般包括信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险。面对如此复杂的风险种类, 必须强化风险管理。风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制, 以最少的成本支出控制经济价值减少的程度。风险管理的目的是通过对企业各种业务活动、计划、安排和控制, 减少各种不确定事件的影响效度, 从而恢复财务上的稳定性和营业上的活力, 或以固定的费用使长期风险损失减少到最低。良好的风险管理可以降低决策错误的概率,提高企业附加价值。商业银行风险管理就是通过风险分析、预测、控制等方法,预防、回避、排除或者转移银行业务经营过程中的风险, 减少损失, 保证资金安全。一方面使特定条件下的风险最小; 另一方面实现收益最大化。由于商业银行风险的隐蔽性和预测的难度, 所以, 商业银行风险管理必须是一项系统工程, 必须整合银行各项业务、各个层级和各个机构资源, 构成全面风险管理体系,确保商业银行流动性、盈利性、安全性。 3 二、商业银行风险成因分析商业银行开始市场经营的时间段, 风险管理还处在初级阶段。归纳起来,我国商业银行的风险成因主要表现为: 首先, 银行资产质量低。由于商业银行自身利益驱动、自我约束力差, 缺乏内部控制机制, 加之政府的干预和宏观政策调控, 金融危机