文档介绍：天津财经大学
硕士学位论文
基于贝叶斯广义线性模型的准备金估计方法
姓名:王钊
申请学位级别:硕士
专业:统计学
指导教师:刘乐平
20090501
内容摘要对于经营非寿险业务的保险公司来说,准备金是负债表上金额最大的负债项目。而未决赔款准备金又是非寿险准备金中最重要的一部分,所以选择合适的未决赔款金估计方法极为重要。目前保险公司对未决赔款准备金的估计主要采用链梯法等确定性方法。确定性方法原理简单、思想直观,但只能给出未决赔款准备金的一个点估计值,不能对估计结果进行统计检验,因此无法满足保险公司动态财务分析的要求。所以,在一定程度上,,提高预测精度,贝叶斯统计理论和方法被大量地引入到未决赔款准备金的估计中。本文首先介绍了广义线性模型,简述了现代贝叶斯统计推断的理论和方法,其次介绍了未决赔款准备金估计的随机模型。在此基础上,讨论了如何建立包含有先验信息的未决赔款准备金预测的贝叶斯广义线性模型。最终将使用不同先验分布的贝叶斯广义线性模型的估计结果与链梯法以及瓼法的结果进行对比,得出结论:使用非正常先验分布的过度离散泊松模型得到的结果和传统方法相近,使用强先验分布的过度离散泊松模型和瓼法的结果差异较大,使用强先验分布的负二项模型和瓼法的结果非常相近,而使用先验信息较弱的负二项模型得到的结果介于瓼方法和链梯法之间。关键词:未决赔款准备金;广义线性模型;贝叶斯方法;过度离散泊松模型
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函籴独创性声明云岁事乡篷臻团岁矿口签字日期:汐卵年明琴日护昊г鹿蝗蓟ぼ排X幽学位论文版权使用授权书通讯地址::够学位论文作者毕业后去向:王签字日期:汐口耗瓿г萝嗽至匀本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所知,除了文中特别加以标注和致谢的地方外,论文中不包含其他人己经发表或撰写过的研究成果,也不包含为获得天津财经大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示韢意。学位论文作者签名:本学位论文作者完全了解天津财经大学有关保留、使用学位论文的规定,有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘,允许论文被查阅和借阅。本人授权天津财经大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文,C艿难宦畚脑诮饷芎笫视帽臼谌ㄊ签字日期:工作单位:导师签名:电话:
第引言选题背景与意义去年发生的地震更是让我国遭受了巨大的损失。美国金融危机的爆发也是给各个金融机构和保险公司带来有史以来最大的损失。其次,市场竞争日益激烈,加入世界贸易组织后,义。一方面,只有准确地估算未决赔款,爿‘能有效地贯彻配比原则,正确地反映保险公司.√獗尘近些年来,随着经济的蓬勃发展,我国财产保险业也得到了迅速的发展和壮大。但同时中国财产保险行业也面临着严峻的挑战。首先,自然和人为引起的巨灾损失频繁发生,中国保险业进入了全面开放的新阶段,外资保险公司在中国开设分支机构不受数量的限制。这就要求保险公司提高自身的竞争能力,其竞争能力一方面体现在产品的设计和销售,另一方面体现在准备金的提留,投资的策略。由于准备金是非寿险公司最大的负债项目,提取准备金过多意味着降低了公司的赢利能力,而过少地提取准备金将使保险公司不能给予足额索赔,可能导致公司陷入财务危机或破产。所以合理地准备金就显得非常的重要。.√庖庖直到世纪的后半叶,非寿险公司的利润核算还是以现收现付制为基础的,即用当年的承保保费收入减去当年的实际赔款支出得到当年赚取的利润,这显然不符合收入与费用的配比原则,因为非寿险公司有大量发生在当年但由于报案延迟或理陪延迟而在以后年份实际支付的赔款。事实上,对于非寿险公司而言,这种延迟少则数月缙胀ǖ牟撇O,多则数年或十多年缭鹑伪O。为了准确核算非寿险公司的利润就必须对当年应该赔付而尚未赔付的款项次淳雠饪钭急附进行核算。因此如何科学准确地对其进行评估具有非常重要的意义。对未决赔款准备金方法进行研究,从理论层面上看,将现代统计理论发展的最新成果引入未决赔款准备金的估计中,对未决赔款准备金的估计理论发展起到积极的指导作用。从实际应用角度分析,准确地估计未决赔款对非寿险公司来说具有非常重要现实意的财务状况和经营成果,把握公司的风险控制的重点和策略,为保险公司的经营决策提供可靠的数据。另一方面,未决赔款准备金的精确估计,可以正确地反映保险公司的实际偿付能力,为保险监管部门管理提供科学的决策数据。
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