文档介绍：附件15:信息披露内容一、。,并表范围应与本办法关于并表要求的规定相一致。,以及二者的对应关系表。,逐类披露计算并表资本充足率时采用的处理方法。,分别披露前十大纳入并表范围的被投资机构和采用扣除处理的被投资机构的基本情况。。。二、资本商业银行应逐项披露资本构成情况:三、资本充足率商业银行应逐项披露下述内容:、一级资本充足率和总资本充足率。、一级资本充足率、总资本充足率和杠杆率。:(1)信用风险资本要求;(2)内部评级法覆盖的风险暴露,按风险暴露类型逐项披露资本要求。(3)内部评级法未覆盖的信用风险暴露的资本要求。(4)资产证券化风险暴露的资本要求。、总体资本要求、采用内部模型法的资本要求、采用标准法的资本要求。、总体资本要求、采用基本指标法的资本要求、采用标准法的资本要求、采用替代标准法的资本要求、采用高级计量法的资本要求。四、:逾期及不良贷款的定义,贷款减值准备的计提方法,各类风险暴露采用的计量方法等。:信用风险暴露总额,采用不同资本计量方法的各类风险暴露余额,信用风险暴露的地域分布,行业或交易对手分布、剩余期限分布,不良贷款总额、贷款减值准备余额及报告期变动情况等。:银监会对本行内部评级法的认可,评级体系的治理结构,评级结构、评级结果的应用,风险参数的定义、数据、风险计量的基本方法和假设等。:按违约概率级别划分的风险缓释前、后各类风险暴露,平均违约概率,风险暴露加权平均违约损失率,风险暴露加权平均风险权重等。如果商业银行信息披露时对违约概率级别进行归并,应按照归并后的违约概率级别披露上述信息。:个人住房抵押贷款、合格的循环零售及其他零售风险缓释前、后的风险暴露,平均违约概率,平均违约损失率,平均风险权重等。:报告期各类风险暴露的实际损失与历史损失数据的差别,产生差别的原因。:风险权重的认定办法,按风险权重划分的风险缓释前、后风险暴露、按主体分类的风险缓释前、后风险暴露等。,应至少披露按风险权重档次划分的风险缓释前、后各类风险暴露。:风险缓释政策、管理风险缓释工具的过程、风险缓释程度,表内和表外净扣,主要抵质押品类型、抵质押品估值政策和程序,保证人和信用