文档介绍：西北工业大学
硕士学位论文
国有商业银行公司治理结构研究
姓名:童月红
申请学位级别:硕士
专业:西方经济学
指导教师:郭德
20050101
西北工业大学硕士论文蔺姜
摘要
年代中期之后,随着金融国际化和自由化的到来,世界各国的银行业普遍
出现了很多问题,致使学术界开始关注银行自身的公司治理结构问题,并且学者
们普遍认识到,稳健、有效的银行体系与银行的公司治理结构密切相关。从此,
银行自身的治理结构问题开始成为全球性的研究热点。
目前居于我国金融体系中心位置的四大国有商业银行不良资产高、盈利性
差,所有者缺位、激励机制欠缺,内部人控制严重,银行目标与经营者行为异化。
这些问题不仅在微观上影响到其自身的经营状况和竞争力,而且还在宏观上影响
到金融资源的配置效率和经济增长的潜力。因此迫切需要对国有商业银行进行改
革,而改革的核心是建立现代企业制度,完善公司治理结构。同时,外资银行已
与国有商业银行进行全方位的竞争,市场竞争的实质是现代银行制度的竞争,也
就是公司治理结构的竞争。所以,不建立适应市场经济体制要求的公司治理结构
就没法保持长久的竞争力。因此,在这样的国际和国内背景下研究国有商业银行
公司治理结构的若干问题,希望能在理论上建立一个完善的国有商业银行公司治
理结构,并对国有银行的改革实践有所贡献,是具有重要的理论和实践意义。
本文的基本思路从商业银行公司治理结构的理论基础出发,根据商业银行
公司治理结构的基本内容和国际上的实践经验,分析归纳了目前国有商业银行公
司治理结构存在的问题及原因,进而结合国有商业银行自身的特殊性和转轨经济
的现实,论述了国有商业银行公司治理结构的模式选择,最后提出了完善国有商
业银行公司治理结构的政策建议。
全文主要内容如下首先是绪论,重点阐述了研究的缘起,本文的研究方法、
研究思路和文章的结构安排以及本文的创新和进一步有待研究的问题。然后从公
司治理结构的一般理论出发,对商业银行公司治理结构进行了一般的理论分析和
考察,和模式介绍。接着,本文从内部和外部两个方面分析了目前国有商业银行
公司治理结构中存在的问题及主要原因,并且还论述了由其自身特殊性所决定的
治理结构的特殊性。最后,探讨性地提出了解决国有商业银行现阶段公司治理问
题的方案应该在完善国有商业银行公司治理结构的宏观环境前提下,应着重优化
内部治理结构,同时尽可能健全外部治理结构,最后向以外部人监督为主的银行
公司治理结构转变。除此之外,还根据国有商业银行的特殊性,提出应强化银行
监管者一央行对国有商业银行公司治理结构的监管以及建立积极的存款保险制度
和混业经营制度这些配套措施。
关键词国有商业银行公司治理结构内部治理结构外部治理结构完善
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第一章绪论
第一节选题背景与意义
公司治理结构问题虽然随着现代企业制度的诞生就已出现,但从理论上来予
以认识不过二十几年的时间。世纪年代,对美英与日德公司竞争力差异的考
察,将人们的注意力吸引到了公司治理结构方面,接管运动、公司重组、转轨经济
等崭新经济现象和管理问题的出现,也引致了传统与新兴观点的激烈争议,并由
此引发了全球性的公司治理热潮。学术界对公司治理结构问题的研究虽然不少,
但是目前还没有形成完整的体系。然而其影响和发展之快则是人们始料不及的,
这足以说明公司治理在企业发展中的地位和意义。国内对公司治理问题的关注从
年才开始。当年吴敬琏教授在《改革》杂志上发表了“什么是现代企业制度”
一文,掀起了国内公司治理问题的研究高潮。公司治理结构主要是属于企业制度
层面的内容,是工商企业进行管理和控制的体系,建立良好的公司治理结构可以
更有效的利用资源,树立市场信心,鼓励更加稳定的投资,激励董事和经理去实
现符合公司、股东甚至社会的目标。
年代中期之前,银行一词虽然频繁地与公司治理结构联系在一起,但它都
是被作为公司治理结构的外部监督者而提到的。虽然真正意义上的商业银行是公
司制度的一种特殊形式,也具有一般工商企业的普遍性,但是学术界没有把它作
为公司制度的一种特殊形式来考虑其自身的公司治理结构。年代中期之后,随
着金融国际化和自由化的到来,世界各国的银行业出现了很多问题,这些问题致
使金融界和学术界开始关注商业银行自身的公司治理问题,年开始的东南亚
金融危机进一步加深了对这一问题的思考。对危机的原因进行分析后,学者们认
识到稳健、有效的银行体系与银行的公司治理结构密切相关。从此,银行不仅是
一般公司治理结构的监督力量,银行自身的治理结构问题成为全球性的研究热点