文档介绍：、香港、纽约三地上市18个航空主业分(子)公司4个基地22个国内营业部58个国外办事处国内最大的航空公司之一天合联盟成员运输飞机拥有量亚洲第一全球前六客运量亚洲第一全球第三航线网络覆盖全国,辐射亚洲,连接欧美澳非南航股份公司机构图股东大会股东大会监事会监事会审计委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、董事会董事会战略决策委员会、提名委员会战略决策委员会、提名委员会董事会秘书董事会秘书副总经理、党委副书记、纪委书记、副总经理、党委副书记、纪委书记、总经理、党委书记总经理、党委书记总师、总法律顾问总师、总法律顾问工会主席、总经理助理工会主席、总经理助理分子公司及基地分子公司及基地营销管理营销管理驻场单位驻场单位总部机关总部机关其他其他委员会委员会职能部门职能部门12345124**********上营办审董黑北厦海职业事机客财人计秘境境龙京门基能部处务舱务力部办内外………………………………………………………………………………江分航地……部工部部资投子分公空门程源资公公司部部企司司业审计部职责审计部职责公司总部二级部门行政:公司分管副总(兼总会计师)直接领导业务:接受审计委员会监督和指导核心工作:经营管理(经济责任)审计、内控评估、风险管理审计、审计质量监控兼任:审计委员会办公室、审计监督联席会办公室南航内控评估工作基本情况南航内控评估工作基本情况1997年纽约、香港同步上市2003年上交所上市企业内部控制规范(2011年)评估流程评估流程《萨班斯法案》--覆盖财务报告相关与与财务报告相关非财务报告相关(2006年)评估单位--覆盖公司总部及全部主业分(子)公司特点效果覆盖单位广泛兼顾监管与内需涉及流程全面结合国际与国内六基础数据完整六六平衡发展与管控年年以风险管理为导向、以流程梳理为基础、以财务控制为切入点、以关键控制为重点内控评估工作总结内控评估工作总结————六个六个““一一””针对行业特点,设计一套合规的内控评估体系结合公司实际,搭建一个有效的内控组织架构立足持续推进,严格遵循一系列规范工作程序形成一套完整的项目工作成果取得一定的成绩和效果收获一份心得和体会6针对行业特点,对行业特点,设计一套合规的内控评估体系设计一套合规的内控评估体系20062006年年•公司层面内控框架(COSO)•业务流程层面与财务报告相关内部控制20112011年年•补充公司层面评估内容•新增五个业务主流程•补充原业务主流程中非财务报告相关内容