文档介绍：安徽天立泰科技股份有限公司公开转让说明书 1 ‐ 1 ‐ 1 安徽天立泰科技股份有限公司 Anhui Telit pany Limited 公开转让说明书推荐主办券商浙商证券股份有限公司 二零一四年十月 安徽天立泰科技股份有限公司公开转让说明书 1 ‐ 1 ‐ 2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。安徽天立泰科技股份有限公司公开转让说明书 1 ‐ 1 ‐ 3 重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项: (一)市场较集中的风险报告期内, 公司主营业务主要集中于安徽市场, 存在市场区域较集中的风险, 一旦该市场竞争加剧或该市场需求大幅下滑,将给公司经营产生重要影响。(二)税收优惠变动风险公司于 2013 年 7 月 16 日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业,有效期三年。根据《企业所得税法》和《企业所得税法实施条例》的规定,国家需要重点扶持的高新技术企业, 减按 15% 的税率征收企业所得税, 故公司 2013 年度至 2015 年度适用的企业所得税税率为 15% 。如果未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化, 或者公司未能通过高新技术企业复审,则公司无法享受企业所得税优惠政策,将对公司盈利能力产生一定的不利影响。(三)存货规模较大的风险 2012 年末、 2013 年末及 2014 年 6 月末, 公司存货余额分别为 1, 万元, 1, 万元和 2, 万元,占相应期末流动资产的比例分别为 % 、 % 和 % ,占相应期末总资产的比例分别为 % 、 % 和 % 。随着公司业务规模逐步扩大,存货规模可能会进一步增加,较大的存货余额可能会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量,降低资金运作效率,从而对公司生产经营产生一定的不利影响。(四)经营活动现金流量净额为负导致的经营和财务风险 2012 年、 2013 年和 2014 年 1-6 月公司经营活动现金流量净额分别为 万元、- 万元和- 万元,主要是由于公司的业务规模持续扩张所致。公司系“轻资产”类型公司,报告期内,公司流动资产占公司总资产的比重维持安徽天立泰科技股份有限公司公开转让说明书 1 ‐ 1 ‐ 4 在 85% 以上,且流动资产主要由存货及应收账款所构成。“轻资产”类型公司业务规模的扩张,通常伴随着存货以及应收账款的增长,而该部分营运资金的需求的增加仅部分可以通过经营性负债补足, 具体体现为应付账款以及预收账款的增长,不足部分需要公司通过内部盈余积累以及外部融资的方式予以补足。公司未来业务规模扩张的过程中, 也将同样面临着某一时段内经营活动现金流紧张的情况,而且,业务规模扩张速度越快、资金短缺风险越大。一旦公司不能以适当条件及时获得所需资金,公司的营业收入和盈利水平将受到一定负面影响。安徽天立泰科技股份有限公司公开转让说明书 1 ‐ 1 ‐ 5 目录声明?‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐? 2 重大事项提示?‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐? 3 释义?‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐? 7 第一节公司基本情况?‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐