文档介绍：例矽手芗亏诿骋咨博士学位论文基于全面风险管理视角的商业银行经济资本管理和应用问题研究研究方向:企业管理作培养单位:国际经济贸易学院专业名称:国际贸易者:范昕指导教师:徐子健论文日期:二零一零年十二月学校代码:
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学位论文作者虢茕氓。r性路萑学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立进行研究工作所取得的成果·除文中已经注明引用的内容外,本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果·对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体,均已特此声明在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。
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摘要随着新巴塞尔资本协议的推进实施,商业银行的管理重点已从传统的资产负债管理逐渐转变到以风险计量和风险优化为主要发展方向的全面风险管理上。而经济资本管理作为现代银行风险管理的核心技术,是银行实施全面风险管理的有效途径和必然选择。新巴塞尔资本协议提出了信用风险、市场风险和操作风险等三大风险,并给出相应的风险管理方法和措施,其本质就是推动商业采用经济资本管理模式,从而实现全面风险管理。从国内外后金融危机时代的实践情况来看,由于银行所面临的风险呈现多样化、全球化和复杂化的趋势,国外先进商业银行加强了对资本和价值的管理,通过建立和完善各自的经济资本管理体系来提高风险管理能力,实现对资本和风险资产的合理配置。我国随着市场竞争加剧和商业银行综合化经营速度加快,各方面都要求商业银行改变当前追求规模的发展模式,加强资本管理,建立经济资本计量、配置和应用体系,从而有效提高经营管理和风险管理水平。因此,研究和建立适应我国商业银行全面风险管理导向的经济资本管理模式和应用体系具有十分重要的理论意义和现实意义。本文综合运用经济学、管理学和金融学的一些理念,并结合实证和理论分析、定性与定量分析、宏观与微观分析等方法,以银行经济资本管理为核心,从全面风险管理的视角着力探讨建立以增进股东价值为导向、以经济资本抵御风险为核心的商业银行经济资本管理和应用体系。主要在以下几个方面进行了创新:一是从全面风险管理的角度对经济资本管理体系进行了理论探讨,力图从宏观层面建立以经济资本管理为核心的全面风险管理体系。二是对经济资本应用进行了较为深入的研究;提高可操作性。对经济资本预算管理、基于经济资本的盈利性分析、基于经济资本的风险限额管理和绩效考核‘体系进行了全面阐述和实证分析。三是对包括经济资本计量、经济资本配置和经济资本应用的经济资本管理体系进行了全面梳理,理清和明确了部分经济资本管理相关概念,初步构建增量经济资本总量测算模型和优化模型。四是对基于经济资本的组合风险限额管理体系进行了深入研究,构建了商业银行风险限额测算模型,为商业银行拓展经济资本应用领域提供了指导。从当前情况来看,关于经济资本计量和配置理论方面的研究已较为完善,但是实际可操作性有待提高,特别是国内银行业,由于受到方方面面因素的影响,在实际应用方面的差距尤为明显。因此,未来需要在量化模型研究分析的基础上,
加强对量化模型应用以及不同风险之间相关性的研究,特别可在本文提出的经济资本应用的基础上,对某一个经济资本具体应用上进行更加深入的研究,并进行数据验证分析,对经济资本价值创造绩效进行更精确的测评。关键词:商业银行经济资本全面风险管理