文档介绍：广西大学
硕士学位论文
中国商业银行个人金融业务操作风险防控机制研究
姓名:蒋亚利
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:秦建文
20100601
中国商业银行个人金融业务操作风险防控机制研究摘要关键词:个人金融业务操作风险风险防控商业银行随着巴塞尔新协议的出台,加强对操作风险的监管在国际上已逐步达成共识。自年以来,中国银监会也相继出台了有关操作风险防控的一些相关指导性文件。但我国商业银行的操作风险防控仍处于初步探索阶段,尚未形成操作风险管理的成熟环境,操作风险要案频繁发生。近年来,个人金融业务在商业银行业务中的占比逐渐增大,其操作风险也逐渐增多。本文从人员因素、流程因素、制度因素、系统因素及外部事件因素五个方面阐述了个人金融业务操作风险形成机理;分析了我国商业银行个人金融业务操作风险的防控现状,其存在的主要问题有:管理体制不完善,人力资源管理力度不够,制度、流程、系统不完善,外部环境不稳定,管理技术不足,操作风险损失数据库未全面建立等:阐述了德国、法国、美国及日本等国际先进商业银行的个人金融业务操作风险防控经验及启示;尝试性地探索了我国商业银行个人金融业务操作风险评估和监测方法,从个人金融业务操作风险的形成机理入手;设计了个人金融业务操作风险关键风险指标、监测指标;介绍了利用内部计量法配置个人金融业务操作风险资本金的方法;从建立健全组织体系、完善管理系统、强化人力资源管理、再造管理制度和流程、强化政府责任等方面设计了我国商业银行个人金融业务操作风险防控机制。
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第一章导论研究的背景及意义据巴塞尔银行监督管理委员会估测,在银行业所有风险中,操作风险所造成的损失已经仅次于信用风险。加强对操作风险的监管在国际上已逐步达成共识:年月,巴塞尔委员会发布了新版的《有效银行监管核心原则》,其中专门新增了一条“操作风险的监管”原则;国际上实施新资本协议的国家,明确将操作风险纳入资本监管的范畴,并力争达到新协议的要求。近年来,中国银监会也加强了对操作风险防控的重视。在年出台了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》嗷崾之后,中国银监会于年掠址⒉剂艘桓鲇泄夭僮鞣缦辗婪兜闹傅夹晕募渡桃狄胁僮鞣缦展理指引》,该文件将操作风险提到了与信用风险、市场风险的同一监管高度。川为了规范商业银行操作风险监管资本计量,中国银监会于年沼殖鎏酥傅夹晕募《商业银行操作风险监管资本计量指引》,明确规定了我国商业银行操作风险的计量方法、计量操作风险监管资本应符合的条件等内容。由此可见,加强操作风险的防控及管理,是当前银行业风险管理面临的一项重要任务。近年来,个人金融业务日渐成为我国商业银行业务发展的亮点。从国际上看,自世纪中后期以来,一些发达国家的银行业大力发展以个人理财业务为核心的个人金融业务,个人金融业务量在银行总体业务量中的占比上升到目前的%.%,由个人金融业务产品线创造的利润占银行利润总额的%.%【。可以预见,随着我国国民金融意识的提升和个人资产的迅速扩张,个人金融业务在我国银行业务发展格局中的战略地位将进一步提升,其经营活动也将更趋活跃。在个人金融业务同业竞争日益激烈、同业市场占比受到威胁、个人金融理财产品纷繁复杂的严峻形势下,我国各银行纷纷设立了个人金融部,并把个人金融业务作为主流来发展。然而,随着部门经营管理职能的转变、业务操作流程和业务执行主体的不断发展变化,商业银行个人金融业务发展面临着全新的发展环境,加上个人金融业务以信息技术广泛应用、客户众多、产品不断推陈出新为显著特征,必然会使个人金融业务存在操作风险因素,给我们的操作风险管理带来很大的挑战。同时,个人金融业务的风险特征既与法人客户金融业务不同,又与传统储蓄业务迥异。个人金融业务操作风险呈现触发点多,分布面广等特征。因此,为了个人金融业务的持续健康发展,应该加强风险管理,中国商业银行个人金融业务操作风险防控机制研究
。可是,至目前为止,我国对个人金融业务操作风险的研究多集中在单个具体业务操作风险的对策探讨方面,对整体个人金融业务操作风险的防控机制方面还未作出过较深入的、系统的研究。事实上,由于我国商业银行在发展该项业务方面的经验不足以及与发展个人金融业务相配套的法律监管、金融市场等外部环境未成熟等等的条件所限,个人金融业务作为我国商业银行业务的一项金融创新必然隐藏着一系列的操作风险。与目前大多数人对个人金融业务操作风险研究方向的切入点不同,本文主要从操作风险管理的角度入手,以从文献中获得的案例资料作为研究基础,通过对商业银行个人金融业务操作风险的特点及其形成机理、我国目前个人金融业务操作