文档介绍：财务每日工作流程会计工作是一个连续的、周而复始的重复却又可能会出现各种突发现状的工作。 1、每日由核算员上报门店出、入库单等凭单,按干调、酒水、青菜、海鲜、粮油、肉类、物料用品类、费用类(详细费用再归类) 按类别分别录入电脑, 按供应商分别挂帐。 2、根据每日单据掌握各门店之间菜品进货差价, 核对同一类产品同等价位质量是否相同。考虑是否在印刷点菜单之前,根据菜品进价变动是否调整菜价或菜量。 3、根据出纳从门店取回的原始单据, 编制原始凭证, 并对原始凭证进行审核各项收支是否合理。原始单据上经办人是否签字, 经理或店长是否签字,大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。报销内容是否合理,若不合理,应拒绝报销。如有特殊原因,经审核批准,予以报销。 4、每天根据原始凭证登记明细帐。下设明细帐: 现金日记帐、银行存款日记帐、应收帐款、其他应收款、固定资产、累计折旧、低值易耗品、在建工程、库存商品、原材料、待摊费用、应付帐款、预付帐款、本年利润、利润分配、应交税金、营业收入、营业外收入、营业处支出、营业费用、管理费用、应付工资、营业成本、内部往来、财务费用、燃料、实收资本、递延资产、开办费、物料用品、自制半成品等。根据工作需要还可设立其他明细帐。按厨房用料及吧台销售分类如下保管帐: 青菜类、肉类、海鲜类、干调类、酒水类、粮油类、物料用品、低值易耗品。在全部业务登记入帐的基础上,须结算所有的帐簿。对帐是为了保证帐证相符, 帐帐相符, 帐实相符, 具体内容如下: 1、帐证核对主要是在编制和记帐过程中进行。月终如果发现帐帐不符,就应对帐簿记录与会计凭证进行核对,以保证帐证相符。 2、帐帐核对每月一次,主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细类帐,帐面余额相核对。财务部门各种财产物资明细分类帐期末余额与保管员、吧台等物品经管部门的保管帐相核对。 3、账实核对分两类:第一类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对;银行存款日记帐账面余额与开户银行对帐单核对, 要求每月核对一次; 第二类是各种财产、物品、材料明细分类帐帐面余额与财产物品实有数额相核对,各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权、债务的帐目核对, 要求每月至少一次。 5、对长期固定供应商, 实行定期定额核对数据, 同财务核对无误后, 由财务开具结算单, 供应商凭结算间同出纳结款。 6、对于滞销的供应商(例如酒水供应商) ,财务根据核算员上报相关数据, 经核对后, 确认供应商所送的原料为滞销商品,财务根据进货量及库存量,决定结款金额。及时通知出纳,根据结单给供应商结款。 7、及时收回各店每日免单、签单、信用卡、代金券等结帐单,分类归档。核对有无经理签字、客人签字确认。 8、及时掌握各店所须印刷物品、办公用品等,如点菜单、筷子套、出库单、入库单、盘点表、帐本、调拔单、酒水单、作帐凭证等及时印刷和采购。 9、每月工作 1、定各店提成 2、结帐 3、应付帐款汇总及核对,对帐 4、编制各种表格(利润表) 5、核对低值易耗品 6、核对一级库、二级库盘点表,查找原因 7、每店单独核算,一式五份 8、核对工资 9、核对伙食费,下发每个月伙食费标准 10、同华润供应商核对每月返点金额 11、每月汇总各店签单,核算金额 12、月初结帐后,及时订帐本每月会计做账流程一、每月会计作帐流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误