文档介绍：万科物业管理费用分析 (2014上半年)数据来源说明面积904报表(物业主要指标情况表)14年半年面积平均数人数904报表(物业主要指标情况表)14年半年人数平均数收入915报表(经营计划完成情况表)14年半年累计数费用915报表(物业主要指标情况表)14年半年累计数目录总体情况介绍一指标对比分析二招待费用分析四双薪合理分析三2014年上半年管理费用累计发生额9978万,较13年同比↑17%(增长1480万),低于集团整体管理成本增长率29%;各公司对上半年双薪及奖金均有调整,南昌、苏南因调幅较大导致费用总额同比↓,各公司在预提双薪及奖金时数据准确性需进一步提高;费用增长率前三的公司为:青岛、成都、杭州青岛公司为分裂式成长型公司,自13年7月份从北京公司独立后,管理面积同比增长72%,管理费用同比增长99%;杭州、成都公司管理费用增速主要体现在人工费用(杭州增长195万,成都增长217万)。一、管理费用总览*****************************************************************14年均值**********2014年管理费用总览单位:万元注:集团整体管理成本增长率来源于集团半年年报数据上海、佛山受地产业务收入(上海↓896万,佛山↓461万)的影响,各公司总收入增速缓慢,收入增长率仅为1%、9%,需关注地产业务收入的确认条件,并加快地产业务回款进度;青岛为典型成长型公司,同期面积增长率为72%(集团最高),收入增长率为173%,远高于费用增长率99;。橙色区域(即收入增长率>费用增长率)为正常区间,但苏南、南昌因对双薪及奖金的调整使管理费用呈负增长;绿色区域(南京、厦门)最优,即费用增长率在均值以下,收入增长率在均值以上。二、1指标对比分析—增长率对比青岛增长率对比收入增长率均值33%费用增长率均值17%收入增长率结论:杭州、厦门、青岛管理费用控制水平不够理想,尤其是杭州单位面积管理费用在持续增长,厦门公司较同期有较大改善,青岛属成长型公司故较为特殊;南昌、南京、苏南、广州费用管理水平较去年有较大提升。二、2指标对比分析—单位面积管理费用**************************************************************************单位面积管理费用单位:元/平米二、3指标对比分析—费效比深圳、武汉、成都费效率连续两年保持领跑水平,尤其是深圳公司费用利用率高、创收能力强;2014年集团整体费效比均值为7%,不高于均值的公司占61%(14家),整体管控水平较好;上海、佛山公司的费效率较上年略有升高,上海在关注费用控制的同时需重点提升收入增长(仅1%);南京公司费效比改善最大(达36%),在有效控制费用增长的同时确保收入快速增长(收入增长率74%)。*%***%*%*%*%*%*********%*******%*%*%***%*%**%*%***%*%*%*%11%*%**%**%*%**%*%**%*%*%*%**%*%******%*%****%*%**%*%***费效比二、4指标对比分析—酬金收入与费用支出平衡上海、北京、杭州等8家公司连续两年未做到酬金收入与管理费用平衡,2014年苏南公司有所好转;深圳公司对酬金与管理费用的平衡关系把控最好(连续两年领跑);%(全集团最低),以致酬金与管理费用失衡较为突出。**************************************************************************费用均值***************************************************************************费用均值2013年酬金费用对比2014年酬金费用对比佛山本部人均管理费用均值8万低于集团平均水平(2013年均值13万);2014年上半年人均管理费用8万/人,均线以下11家占比61%,佛山、苏南等公司需关注报表中人员统计准确性;杭州公司报表显示13、14年职能人数未变,但管理费用总额增加276万,人均管理费用上升48%,经沟通,属报表人数一直未更新导致(实际本部13年56人,14年116人)二、5指标对比分析—人均管理费用*********************************************************人均管理费用单位:万/人注:数据来源各司集团上报报表