文档介绍：论文题目:全面风险管理理念与模式——我国商业银行全面风险管理体系研究金融堂垒融塑塑堂昱垩昱刘亚写作时间:生月月对外经济贸易大学硕士学位论文主题词:全面风险管理框架全面风险管理体系商业银行专研究方向:研究生姓名导师姓名:业:
论文提要银行业是一个特殊的行业,其特殊性就在于银行是经营货币的金融企业,主要利用社会的存款以及其他借款作为营运资金,自有资本占比较低,这一特点决定了银行业是一个高风险行业。因此,自商业银行产生以来,风险就与之相随、形影不离。一百多年来,商业银行在市场风险、信用风险、操作风险等风险的管理研究和实践方面均取德了极大的进展。但年以后的数次金融危机,让银行家和经济学家们认识到,现代金融危机的风险趋于多元化。这种风险多元化的危机对金融体系和银行的破坏性是非常强的。针对此,全面风险管理理念出现了,它将现代银行风险管理理论带入了一个新时代。目前,我国银行仍没有建立起符合国际标准的风险管理体系,这严重制约了我国商业银行的发展。在金融业全面开放的压力下,要想在之地,我国商业银行必须建立健全的风险管理体系,学习掌握先进的风险量化技术和信息技术,培育先进的风险管理文化。论文分为四个部分。第一部分是商业银行全面风险管理的发展历程。从世纪年代起,商业银行风险管理理论经历了不断的发展,先后形成了资产风险管理、负债风险管理、资产负债风险管理、资本充足率管理、内部控制框架以及全面风险管理等理论。这部分着重阐述了《巴塞尔新资本协议》与《全面风险管理框架》对商业银行全面风险管理理论的推动。《巴塞尔新资本协议》是商业银行全面风险管理理论发展的一个推动力。年路⒉嫉摹栋腿新资本协议》将信用风险、市场风险和操作风险纳入资本约束的范围,对商业银行风险有着全面的涵盖;新资本协议对银行风险的识别、计量、控制等各环节均提出了明确的要求;此外新资本协议提出的资本充足率、监管部门监督检查和市场约束三大监管支柱体现了新资本协议对全面风险管理的宏观要求。因此,新资本协议己蕴含了全面风险管理的理念。商业银行全面风险管理理论发展的另外一个推动力是对金融机构内部控制理念和技术有着深刻影响的著名的委员会的《全面风险管理框架》,委员会年掳洳肌度娣缦展芾砜蚣堋以替代影响广泛的年的《内部控制统一框架》。《全面风险管理框架》中定义“全面风险管理是一个过程,这个过程受组织的董事会、管理层和其他人员影响,应用于战略制定、贯穿在整个组织之中。全面风险管理旨在识别影响组织的潜在事件并管理风险,使之在企业的风险偏好之内,从而为组织目标的实现提供合理的保证”。的《全面风险管理框架》覆盖面是所有企业,并没专门针对银行。第一部分通过对全面风险管理理论的分析,为我国商业银行建立全面风险管理体系提供理论基础。
论文的篼二部分,首先对商业银行实施全面风险管理体系进行了成本收益分析:商业银行通过全面风险管理赢得收益,同时,建立全面风险管理体系也会产生很大的成本,这些成本影响着全面风险管理体系的构建过程,考验管理层的支持力度和改变银行风险管理文化的决心。其次分析了我国商业银行建立全面风险管理体系的内在动力是对外开放带来的竞争压力。最后分析了我国商业银行建立全面风险管理体系的外在动因是国际活跃银行已有的先进的全面风险管理体系。国际活跃银行的风险管理动向往往代表最先进的风险管理理论的发展动向,也为我国商业银行的风险管理指明了发展方向,因而成为我国商业银行建立全面风险管理体系的外在动因。这一部分还以美洲银行为例,分析美洲银行的风险管理文化、风险管理流程、组织结构及其三层防御体系,希望能为我国商业银行实施全面风险管理提供参考和借鉴。论文第二部分论证了我国商业银行的实施全面风险管理的必要性和紧迫性。全面风险管理包括八个要素,即内部环境、目标设定、风险识别、风险评估、风险对策、内部控制活动、信息和交流、监控,这几个要素来自管理层经营企业的方式,.并和管理流程整合在一起。确定全面风险管理是否有效,主要判断八要素是否存在,是否有效运作。因而论文三、四部分按照全面风险管理八要素的顺序分析了我国商业银行风险管理中存在的主要问题,提出了我国商业银行实施全面风险管理的对策和措施。总之,本文认为我国商业银行应当借鉴国外先进的风险管理理论和方法,明确风险管理的方向和原则,采取有效的对策和措施建立全面风险管理体系,提高经营和管理风险的能力,保证持续稳定的发展。
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引言选题的背景与目的国内外的主要研究动态步伐。这给我国银行业带来了机会,也加大了竞争,如何把握和抓住机会,提高全面风险管理——理念与模式全面风险管理是现代风险管理的最新发展,始于年代中后期,其主要原因是会融机构面俚姆缦找蛩囟嘌腿嗣嵌杂诜缦找蛩馗尤娴娜鲜叮绕是对于操作风险因素的认识。