文档介绍：单位内部控制工作方案事业单位内部控制方案内部控制规范工作方案篇一:单位内部控制工作方案内部控制规范手册为深入贯彻落实全国行政事业单位内部控制规范实施动员会议精神,促进内控规范全面有效实施,结合蚌淮大队工作实际,制定本规范手册。一、指导思想坚持以科学发展观为指导,以预算管理为主线,以资金管控为核心,以科学的风险评估为基础,以流程梳理与机制建设为重点,依托信息化手段,将制衡机制嵌入到内部管理制度之中,实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控。二、工作目标通过采取加强学习宣传、成立领导小组、强化制衡机制、评议督查等措施,强化内控意识,从各方面对经济活动风险进行防范和管控,合理保证大队经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整,有效防范舞弊和预防腐败,提高公共服务的效率和效果。三、实施单位与范围实施单位为蚌淮路政大队。实施范围为大队所有的经济活动。四、具体内容(一)成立领导小组通过大队工作会议,成立内控规范实施领导小组。领导小组下设办公室,办公室设在内业室。由内业室作为大队内部控制牵头部门,负责组织好大队实施工作。涉及到预算业务、收支业务、资产管理、合同等各项经济活动,大队内部的各有关部门和岗位要加强沟通、相互协调,要落实职责分工,形成联动机制,确保内部控制工作顺利推进。(二)加强宣传指导为全面贯彻实施内控规范,使内部控制的理念深入人心,在当前和今后一个时期,大队将着力开展各种行之有效的宣传,充分展示和交流各单位实施工作成果。充分发挥各位队员的积极性,实施全方位的宣传,使行政事业单位相关人员增强对内控规范的理解,掌握实施的方法步骤,为实施内控规范提供良好的环境。(三)落实评议督查。大队全体成员要对内部控制的有效性进行评价并出具评价报告。大队将开展队内督查,及时提出针对性意见和改进建议。内部控制建设是一项系统工程,也是一项长期的工作任务,各位队员要齐心协力、密切合作,逐步建立起财务工作与业务工作相结合、日常财务管理和重要事项监控相结合的内部控制体系,确保2016年内控规范全面顺利实施。二〇一六年六月十三日一个单位内部控制体系建设工作方案(修改))篇二:单位内部控制工作方案AA股份内部控制体系建设工作方案遵照中国BB《关于印发〈中国BB内部控制体系建设实施方案〉的通知》(CC股审[2012]194号)的精神,根据国资委、财政部《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价[2012]68号),公司召开专题会议,认真组织学习《中国BB内部控制体系建设实施方案》,研究部署开展内部控制体系建设工作,现按照AA股份所处业务行业特点,结合经营管理实际,以切实搞好“管理提升活动”为契机,制定《AA股份内部控制体系建设工作方案》。一、内控体系建设工作总体目标AA股份内部控制体系建设的总体目标是:按照中国BB内控建设工作的整体部署,力争到2013年底,遵照《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《中国BB内部控制制度(试行)》、《中国BB内部控制体系建设实施方案》(以下统称内部控制基本规范),在全公司范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系。二、内控体系建设工作计划内部控制体系建设的主要任务是:建立覆盖公司各项经营管理活动的内部控制体系;制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行;实现内部控制与全面风险管理有机结合,提高基础管理水平和风险防控能力。(一)内部控制体系建设原则及要素。按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,以《中国BB内部控制制度(试行)》为统领,梳理、修订、健全公司现有各项规章制度,细化、完善各项经营管理业务(工作)流程,建立适应公司经营管理实际需要的内部控制制度体系。1、建立内控体系的必要性:完善的内部控制制度体系是约束、规范公司管理行为的准则,是减少风险、风险防控的基本保证,可以保障经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和管理水平,促进公司发展战略和目标的实现。2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则:(1)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司本部及其所属单位的各种业务和事项。(2)重要性原则。内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关注重要业务(工作)事项和高风险领域。(3)制衡性原则。内部控制应当在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。(4)适应性原则。内部控制应当与经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度,并随着情况的变化及时加以调整,建立动态调整机制,防止制度缺失和流程缺陷。(5)成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素:(1)内部环境。内部环境是实施