文档介绍：山东仁和资产管理有限公司财务管理制度目录第一节 基本要求...・2・第二节 借款及预付款审批制度…・2・第二节各类费用报销制度…-2-第四节办公用胡、低值易耗品采购管理制度...-5-第五节固定资产管理制度…・5・第六节 车辆使用管理规定•••・5・第七卩 发栗使用管理规定…・6・第八节员丁宿舍相关规定…・6-第九节 戏他大额支出...-6-第十节其他有关规定...・6・,费用经办人员必须及时办理报销手续。,应遵照''实事求是、准确无误”的原则,将支出发生的时间、爭山、金额(大小写金额必须一致且不允许涂改)等要素填写齐全,并在报销凭证上签署自己的名字。(带有税务监制或财政监制章),发票或票证各项目要填写正确、齐全,印章清晰可辨,发票抬头必须填写付款公司的全称。(各分公司发票应填上各分公司全称。),符合规定的审批流程。,超过预算的费用或预算外支出,需填写“超预算/预算外开支申请”,并按超预算审批流程办理。各项预算支出不得占用其他支出项目的额度。6除特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外,其他费用在毎周的周二和周四报销。•张报销单上填列报销;差旅途屮发生的不同类别费用(金额不大的业务招待费、汽车费用等)可以填写在一张差旅费报销单上。,包扌舌差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填写各项栏目,并按观定审批权限审批后,由财务部付款。,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项。支付时,需由经办人按要求填写“付款巾请单”,并附上合同,向财务部出具采购申请单等材料,完备各项审批手续后,方可付款。,需领用支票的,山财务人员在支票上写明收款人、II期、用途,山领取人在支票存根上签收。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交冋财务部留存。遗失支票,领取人必须及时报告财务部并登报声明作废,若支票已被支付,领取人要按被支付金额赔偿。1经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一个月不结帐者,财务部有权扣发经办人工资抵偿。、商品名称、单价、数最、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。“费用报销单”,所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐、美观。3报销程序::经办人_>部门(副)总经理审核 务部会计主管审核—►总经理审批 —►财务部根据资金情况安排结算;:经办人—分管领导审核一>财务部会计主管审核_>总经理审批_>财务部根据资金情况安排结算。,其余各项支出必须