文档介绍：中国移动通信集团四川有限公司
2010年经营业绩考核办法
为了充分贯彻公司整体发展战略,引导企业在新形势、新环境之下,配合公司发展目标,继续创造良好的经济和社会效益,实现企业可持续发展,为股东创造更大的回报和价值,结合四川移动通信企业的实际,制定本经营业绩考核办法。
一、考核的范围
中国移动通信集团四川有限公司(以下简称“省公司”)所属的各市、州移动通信分公司(以下简称“各分公司”)。各县分公司的考核办法由各市、州分公司在本办法原则内自定。
二、计分方法
本办法中对各分公司的考核计分方法主要采用目标业绩法和改善程度法两种方法。
(一)目标业绩法
省公司在集团下达业绩目标的基础上,结合企业的历史数据,并综合考虑宏观经济环境及各地区差异,对相关指标设定目标值。目标业绩法主要用于营运收入、净利润、资本开支完成进度、增值业务、中高端客户保有率、累计净增用户市场占有率、集团客户、TD客户数、定制手机销量、移动合家欢到达数、累计投资报酬率等指标的考核。
(二)改善程度法
改善程度法主要用于综合客户满意度、网络运行质量等指标的考核,部分辅以临界法(测评法)共同考核。
(三)比高法
为客观评价各分公司业绩结果,在考核净利润指标的百元收入 SG&A付现成本水平的时候,采取了比高法。
三、考核指标体系
省公司整体业绩考核体系 100分
(省公司整体业绩考评指标设置及计分方法按照中移有限财[2009]130号文件执行)
分公司考核指标体系当期: 92分
长期: 8分
年度指标
分值
(一)
1、营运收入
12分
经济营运及效益指标
2、净利润
17分
39分
3、资本开支及工程项目完成
10分
(二)
1、网络运行质量
8分
业务营运指标
2、综合客户满意度
10分
53分
3、增值业务
8分
4、中高端客户保有率
6分
5、累计净增用户市场占有率
6分
6、集团客户
8分
7、TD客户数
3分
8、定制手机销量
2分
9、移动合家欢到达数
2分
(三)否决及扣分扣分指标(-15分)
1、安全生产
*
2、风险与内控管理
*
3、节能减排管理
*
4、共建共享管理
*
5、数据真实性管理
*
年度指标合计
92
长期指标
分值
(四)长期指标
1、累计投资报酬率
24分
8分
四、分公司考核指标解释及具体评分办法
(一)经济运行及效益指标
本部分主要考核各分公司经济运行水平、创收能力、经营成果及投资效益等。本部分下设“营运收入”、“净利润”、和“资本开支及工程项目完成”三个指标。
1、营运收入(12分)
本指标考核各分公司的创收能力,强化经营发展工作,确保市场主导地位。按照各分公司完成省公司当年下达的年度营运收入预算目标进行考核。
当分公司营运收入完成预算目标,得12分;完成值在预算目标90%-100%之间时,线性扣分,完成值低于预算目标90%,不得分。
具体分值计算如下:(以下涉及线性加、减分的计算都按此方法)
预算目标-该指标实际完成制
完成值在90%-100%之间的得分= 12- × 12
预算目标-预算目标×90%
本指标总分为12分,按月通报、按年考核。
2、净利润(17分)
净利润是企业生产经营成果的综合反映,是企业实现利润扣除应缴纳所得税后的净结余。该项指标的考核要求各分公司在当年实现业务收入的前提下,均衡、合理安排各项成本费用支出。
净利润=税前利润×(1-25%)
该指标按完成省公司当年下达的净利润及EBITDA率目标值程度、百元收入SG&A付现成本管控及季度进度管理进行考核。企业在执行中,若所得税率有调整,则仍按各分公司测算口径的净利润数进行考核。
(1)完成净利润预算目标(9分)
考核分公司净利润目标完成情况,按目标业绩法考核计分,当分公司净利润完成基本目标的100%,得9分;完成值低于基本目标95%,不得分;完成值在基本目标95%-100%之间时,线性扣分。
(2)EBITDA率(4分)
当EBITDA率实际完成值不低于目标值时,得4分;当实际完成值低于目标值2个百分点(含)以上时,得0分;当实际完成值在低于目标值2个百分点至目标值区间时,线性扣分。
注:上述考核口径EBITDA率计算方式与报表口径有区别
(3)百元收入SG&A付现成本(3分)
考核分公司百元收入 SG&A付现成本水平,按比高法考核计分。当百元收入SG&A付现成本实际完成值不高于分公司所在组当年百元收入SG&A付现成本完成值均值时(成都分公司所在组以09年报表口径百元收入SG&A付现成本为均值),得3分;当实际完成值高于上述均值6元(含)时,不得分;当实际完成值在高于上述均值