文档介绍：山东省农村信用社
总账系统培训
范鑫
2012年11月
系统概述
总账系统是一个支持多币种、多会计主体的会计核算系统，用于汇总多个业务系统数据的管理系统。总账系统项目实施依托于财务管理系统，是在其基础之上的一次全面的优化升级，也是对现有会计核算体系整体的规范，同时适应新会计准则在农村信用社应用。
总账系统由总账、资产、应付三个模块组成。其中，总账模块是系统账务核算、管理的核心，主要完成总账账务核算管理、应收应付款核算管理、固定资产核算管理、财务预算管理以及从新一代银行核心业务系统（以下简称核心业务系统）中接收的业务数据的管理；应付模块主要完成应收应付账款核算，包括员工借款、费用报销、管理费的上缴下拨、备用金的发放收回等往来账务管理以及固定资产采购管理；资产模块是基于固定资产的事物性管理模块，主要完成固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用的事务管理和相应的账务核算处理。
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本次培训的主要内容
第一部分应付模块
第二部分资产操作
第三部分总账模块
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第一部分应付模块
第一章概述
第二章名词解释
第三章岗位设置及职责
第四章基础数据维护
第五章基本业务操作
第六章错账冲正
第七章查询功能
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第一章概述
应付模块管理范围
应付模块与其他模块的关系
应付模块的主要理念
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应付模块管理范围
旧的财务管理系统大部分账务都在总账模块手工录入日记账处理，而企业级总账系统新增了应付模块，用来处理应收应付往来账务，规范费用管理流程，具体包括：
与外部供应商的往来
主要处理资产采购等业务
与内部员工的往来
主要处理员工临时借款和费用报销等业务
与内部部门的往来
主要处理备用金的管理和管理部门统筹资金的管理等
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应付模块与其他模块的关系
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应付模块的主要理念
费用管理流程再造
规范费用报销流程和付款流程

实时控制
明细核算到银行账户，实时更新银行账户可用余额，避免银行账户透支。
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第二章名词解释
发票
应付模块中的发票是指记录应收应付业务列账过程的电子凭证，发票类型包括：标准发票、费用报销单、预付款发票、混合类发票和借项通知单。
供应商
供应商分为外部供应商和员工供应商，是指与各会计核算主体有应收应付业务往来的内部员工，内部部门和其他单位。
费用报账员
负责本部门费用报销单的录入、修改、提交审核和打印。
费用模板
录入费用报销单时，需要选择费用模板，一种是“业务及管理费”模板，一种是“业务拓展费”模板，通过选择不同的费用模板将费用归集到不同的费用类报表中去。
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核销预付款
用某供应商下应付未付的发票来核销对该供应商的应收款项。
取消发票
对入账错误的发票做冲销处理，系统生成红字冲销日记账以冲正账务。
撤销付款
对付款入账错误的付款单撤销付款，系统生成红字冲销日记账以冲正账务。（目前增加付款删除功能）
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